Отражение отложенного налога в бухгалтерском учёте

Остаток отложенного налога на 01.01.2005 года 3002-00! Начислен отложенный налог за 2005 год - 444-00. ( Была там такая проводка - Д-т 8710 К-т 4320). Начислила отложенный налог за 2006 год - 1146 (ОТ разницы финансового и налогового износа минус начисленный резерв отпусков 2006 года). Значит, на 31.12.2006 года ставлю начисленный отложенный налог 1146, а разницу корректирую в обороте счетов?

И я им об этом сказала! А в ответ тишина..... как в песне!