Neatskaitāmais priekšnodoklis

Мы выставляем счета с 10% НДС, 21% и необлагаемыми НДС суммами. Соответственно в декларации в строке 66 появляется ( 180- в январе). У меня такой вопрос. Нужно ли в бухгалтерии как-то отражать эту сумму и какой проводкой?

Я завела отдельный счет для неотсчитываемого налога Д5721 N.

У меня обспечен частично раздельный учет:

1)предналог только для облагаемых сделок

2)предналог, который разделить нельзя (для облагаемых и необлагаемых сделок).

В пропорции разделяю только 2).

На общий счет все 5721 закрываю в конце года, после того как годовая пропорция перерасчитана.

Неужели я такую уж глупость спрашиваю?...:-S

Спасибо, Martinas. 2-ю страницу сразу не заметила. 🙂

Да не глупость - я прежде чем удобную систему придумать, долго намаялась. 🙂

Martinas, lūdzu, padalieties, kā Jūs kontējat pēc gada proporcijas aprēķināšanas . Ja liek D7xxx K5721, tad nesaskan ar VID nodokļu izdruku, jo tur piemaksājamā starpība parādās tikai nākamajā gadā. Prasās it kā D 7xxx K Uzkrātās saistības. Tad atkal nesaskan aprēķinātais PVN par gadu. Kaut kā sapinos. Protams, var dalīties pieredzē arī pārējie. 🙂

Uz 31.12.09. nesaskanēs ar VID izdruku, jo viņi vadīs iekšā Jūsu proporcijas pārrēķinu tikai tad, kad Jūs iesniegsiet PVN4. Nu nesaskan - lai nesaskan, pierakstiet ar roku uz izdrukas "+" vai "-", un mierīgi taisiet gada pārskatu.:-)

Paldies! Visu laiku tā arī darīju , bet pagājušajā gadā "izdomāju", ka tās ir uzkrātās saistības un ieliku tur. Šogad atkal šaubos:-D