Скидки малым предприятиям не существует. Что касается пнп, то в течении года я плачу D5710 K2620 По результатам года начисляем пнп D8810 K5710. То, что не доплатили, доплачиваем, если переплатили, то сумму на 2390 переношу, переплаченные налоги

"Скажите,а сумму начисленных аванс. платежей какой датой мы проводим?"

Я, например, каждый месяц провожу на 1-е число. А можно и как Света (Lanuska) делает. Как кому нравится...:-)

Как Ланушка.

Я провожу авансовые,все равно каким числом с 1 по 15, просто чтоб видеть что должна. Потом доначисляю по итогам - Д или К. На 2390 не переношу ничего. Так и оставляю на 5710.

Я провожу начисленный аванс той же датой, что и в распечатке ВИД.

Авансы, как Ланушка и Инст, т.е. не начисляю.

По итогам года, как Ксюша, оставляю на 5710.

Если Вы используете 8810, то

8610/8810-ПНП начисленный

8810 закрывается на 5710 или 2390

Маргарита, а подумать немного ?

Начисление Д8810-К5710,

Закрыть операционный счёт Д8610-К8810,

потом оплата Д5710- К2620 (К2390)

А что у Маргариты неправильно?

Оба варианта абсолютно правильные. Главное сущность. Закрыть 8-ки так, чтобы на К5710 появилась сумма к оплате (или на Д5710 (Д2390 кому как нравится) сумма переплаты)), ну и сотв-но на К3410 прибыль до распределения.

Starina, подумайте немножко сами, у меня всё верно.

Определитесь, что первично, что вторично.

Вывод верный, цифры-арифметика не пострадали, а логика программиста ушла.

По-моему у меня с логикой всё в порядке (информация по этим проводкам совпадает с выпиской СГД)

Db 8810 - Kr 5710 начислены авансовые платежи

Db 5710 - Kr 2621 авансовые платежи в течении года

Db 8260 - Kr 5710 штрафы за неуплату налога

Db 8610 - Kr 8810 начисленный по декларации налог

Db 2390 - Kr 8810 если налог переплачен

Db 8810 - Kr 5710 если налог недоплачен

Альбина, как считаете?

По итогам года тоже оставляю на 5710. Но в балансе переплату показываю в активе.

Теперь правильно, сначала начисляются, потом закрываются, а не наоборот

А какая разница, что первично, а что вторично? Просто приведены проводки по учету ПНП.

Альбина, для вас никакой разницы, а для наших спрашивающих -надо идти по порядку

Спрашивающего просто интересуют проводки. Думаю, про порядок он и сам осведемлен.

Starina

сообщений: 3316 24.03.2008 18:41

Теперь правильно

Что значит теперь?

И раньше было точно также:

Makssoft

сообщений: 16116 24.03.2008 11:55

Если Вы используете 8810, то

8610/8810-ПНП начисленный

8810 закрывается на 5710 или 2390

это 3 последние проводки:

Db 8610 - Kr 8810 начисленный по декларации налог

Db 2390 - Kr 8810 если налог переплачен

Db 8810 - Kr 5710 если налог недоплачен

С логикой программиста как раз не очень понятно. Расчет ПУ проще всего собирать по остаткам на операционных счетах.

Тогда лучше проводки поменять местами:

Db 8810 - Kr 5710 начислены авансовые платежи

Db 5710 - Kr 2621 авансовые платежи в течении года

Db 8260 - Kr 5710 штрафы за неуплату налога

Db 2390 - Kr 8810 если налог переплачен

Db 8810 - Kr 5710 если налог недоплачен

И потом закрыть все операционные счета после того как распечатан ПУ.

Db 8610 - Kr 8810 начисленный по декларации налог.

Можно и сразу на 3410 закрывать. Зачем еще 8610 - непонятно. Так сложилось исторически еще со времен старого плана счетов.