Налоговые убытки и отложенный налог

Перечитала почти весь форум про отложенный налог, но так и не нашла, какие налоговые убытки брать для расчета отложенного налога. 2005, 2006 гг. или разницу? По декларации убытки в 2005 году 124223 Ls, в 2006 году 1051953Ls. Помогите, пожалуйста!!!

Abus kopā. Jo loģika tāda ka tos zaudējumus nākotnē varēs piemērot UIN dekl. peļņas un līdz ar to UIN samazināšanai.Un tas samazina tagad AUIN.

Kā mums teica vienmēr pasniedzējs - loģiski domāt vajag:-)

т.е. Вы думаете (124 223 + 1 051 953)*15%?

Jā tā es domāju.

Логично, конечно!

Спасибо!

У меня тогда отложенный получается больше, чем прибыль к распределению!!!!

чем прибыль до рачсета налогов, извиняюсь!

А отложенный с прибылью до расчета налогов никак не связан.

Для расчета отложенного я беру суммы убытков с + или -? Что -то моя логика меня подводит!!:-@

Но я же в Прибылях Убытках его показываю!

Ну так сами подумайте. На эти убытки в будущем вы сможете уменьшить вашу налогооблагаемую прибыль.

в Прибылях Убытках, но после расчета налогов.

Peļņa un zaudējumi pirms nodokļiem - UIN par pārskata periodu - Atliktā UIN sasistības. Разве не так?

Ну не мучайте, скажите, какой знак + или -????

Peļņa un zaudējumi pirms nodokļiem - UIN par pārskata periodu - Atliktā UIN sasistības. Разве не так?

Ну так после расчета налогов, а не до.

Знак -. Вы же на эту сумму будете уменьшать вашу прибыль.

Спасибо! Т.е. Если у меня: фин ост. ст-ть ОС = 4 980 680, нал. ост.ст-ть = 3 167 037. Отложенный получается 4980680-3167037 = 1 813 643 - (124 233 + 1 051 953)* 0,15 = 95 619 ?

т.е. (1 813 643 - (124 233 + 1 051 953))* 0,15 = 95 619

Вроде так. Цифры не проверяла.

Главное, логика правильная?