D5724

Здравствуйте! Несколько лет назад фирма заплатила бооольшой UIN. И уже несколько лет авансовый UIN просто снимается СГД. Сложилась ситуация, в которой никак не отразилась "проплата"(снимались денежки из переплаты) в балансе. Если бы мы платили нормально, то Д2620 К5724 и все нормально. А у меня нет этой проводки... Как мне ровести по К5724 требуемую сумму?Самое главное не сказала. Всё это относится к 2005 году(отражение начисленного налога).Прежний бухгалтер этого не сделала, а как быть мне? Я пробовала Д8811 К5724, но на конец года висит Д 8811... Выскажите, пожалуйста, Ваши мнения.:-O 😲 😲

Дт прибыль-Кт начислен налог

Дт начислен налог Кт расчеты с бюджетом по налогу

Не поняла. 🙁

У вас не отражена оплата того переплаченного налога, или вы не знаете как провести зачёт этой переплаты, т.е., когда ВИД уменьшает эту переплату?

Да, не знаю как провести зачет оплаты в 2006 году авнсового платежа. Только мы не платили, а СГД просто снимали с прошлой переплаты....

А никак и не надо проводить.Этот зачёт у вас пройдёт по итогам декларации 2006 года.

Если была переплата ПНП, то она висела на дебете счета 2390.

Авансовые платежи налога могут быть учтены:

Д 8810 К 2390, а начисленный за 2006 год: Д 8610 К 8810.

Результат "как в книжке":

Д 8810 К 5710 - подлежит уплате в бюджет по результатам года (можем ее уменьшить на сумму переплаты, т.е. Д 5710 К 2390)

Д 2390 К 8810 - переплата (которая может увеличить прежнюю переплату).

Тут подробно, можно что-то по дороге и сократить.

Дело в том, что счет 2390 не используется вообще. Просто Д8810 К5724 и Д8610 К8810 - начислен. А оплата по банку Д5724 К2620. Но сложилась ситуация, когда по К5724 (в 2005)не прошел, а бухгалтер всем помахала ручкой....Сейчас у меня по балансу не хватает проводки, чтоб уменьшить Д5724 на сумму, которую СГД снял в счет уплаты налога....:-(

Zoluska вам же написали проводки.Словами.И кодами.

ШПАК, а что Вас так раздражает? Вам всегда все понятно? У меня нет счетов, которые предлагаются + ситуация для меня новая. Не читайте мои глупые вопросы и всем будет хорошо!:-)

Не будет у вас никаких проводок по снятым деньгам.

У вас будет проводка по начисленному за 2006 год налогу по декларации Д 8810 К 5724.А после сдачи декларации, СГД скорректирует снятые деньги с переплаты.

Да, мне все понятно. Нарисуйте самолетики и сама поймете.;-)

Про 2006 год я понимаю, все сделано как надо. Меня смущает, что в моем балансе нет К5724, т.е. начисленный УИН за 2005 год.... Не сердитесь за назойливость, но все же по Д5724 у меня должна быть сумма, уменьшенная на начисл. налог2005 года, а как теперь это сделать я не знаю.... ИЛИ не надо это делать:-(

Посмотрите оборотку, где-то же должна быть эта сумма, может счет не 5724,поищите по проводкам.

У Вас получается, что на 01.01.06 переплата по налогу. Вас не должно смущать, что нет ничего по кредиту налога. Вероятно, у Вас отражен результат расчетов с бюджетом. Отразить результат расчетов по налогу на 31.12.06.

Непонятно, что вы имеете в виду про "начисл. налог2005 года" - авансы начисленные или сам налог.

Сам налог

Только его не платили, а прсто сняли

Посмотрите проводку по начисленному и на куда ушло.

НЕТ ПРОВОДКИ ПО НАЧИСЛЕННОМУ

А что значит "Только его не платили, а прсто сняли"?СГД сняло с переплаты, а у вас он не отражён в проводках?

Т.е., например в 2005 году была переплата 100 лат, налог на 31.12.2005 - 20 лат, в переплате по данным СГД осталось 80 лат,а у вас 100?