По какому методу?

Брива форма

А что это такое?

Вот такая форма.

I. Ar saimniecisko darbību saistīta naudas plusma (Ls)

II. Ar investīcijam saistīta naudas plusma

III. Ar finansiālo darbību saistīta naudas plūsma

IV. Naudas ienākumu un izdevumu kopsavilkums (Ls)

Так же выглядит и денежный поток и по прямому, и по косвенному методу. Но в заглавии обязательно должно быть сказано про метод.

Похоже прямой, нужно рассмотреть счёт 2380 (раскрыть), на что они потрачены и распределить по разделам.

Отчет о денежном потоке - свободная форма, прямой метод.

Так дело в том, что деньги ещё не потрачены, а выданы подотчётнику. Вот я и не могу понять как мне быть

Значит они в остатке, сложить с остатками по денежным счетам

А ещё лучше на конец года закрыть 2380, оборот попадёт в займы. Это правильней

А если у владельца под отчетом большая сумма,то как лучше?Я обычно счет 2380 ставила в прочие дебиторы.

Тогда у Вас сумма денежных средств в балансе не сойдётся с остатком по потоку. Я 2380 закрываю, чтобы и в балансе и в потоке была одна сумма.

Почему не сойдется?

Уже обсуждали. По сути Makssoft права, по форме все сойдется в любом случае, изменится только строка. А поскольку с этим отчетом большинство волнует форма...

На мой взгляд тут как раз важен принцип существенности, возиться с остатком на 2380 или нет?

Хотелось бы вернуться к сути вопроса.

У меня остаток по 2380 по любому есть, так что особых размышлений быть не может. У меня в моей форме нет строки Пареи дебиторы. И куда определить мне эту сумму?

Я не понимаю, что значит "закрыть 2380". Куда надо закрыть?

Куда -куда- или вылатить деньги, или забрать обратно в кассу.

Ксюша, а что значит не закрывать 2380, оставить денежные средства фирмы в кармане работника? Значит займ, всё равно закрывается 2380 :).

остаток 2380 в балансе в дебиторах

остаток 26 в балансе в денежных средствах

в плусме

остаток на конец 2380+26

чтобы суммы сошлись, в балансе 2380 надо показать в денежных средствах, а это ИМХО некорректно

У меня фирма не прекращает жить из-того что годовой отчет надо делать. У работника почти всегда есть, правда, очень небольшой, остаток денег. Так что я считаю, что на конец года у меня этих денег нет, а дебитор есть. Потому как, может так случится, что этих денег мне и вовсе не вернут. Поэтому - займ краткорочный.

Ф5. У меня нет кассы.

Почему это некорректно?

Подотчетные деньги - это не заем работнику. Это такие же деньги предприятия, как и в кассе.

Выдача в подотчет не считается сделкой и собственник денег не меняется.