И опять об отложенном ПНП

Уважаемы коллеги, добрый вечер.

Прочла все , что только смогла найти на страницах форума и в своих толмутах, но у меня возникли некоторые технические вопросы. Очень прошу и надеюсь на вашу помощь. В этом году я первый раз расчитываю этот отложенный налог ПНП. Фирма работает более 3 лет. Львиная доля износа уже списана. Платим приличные налоги ПНП.

Я рассчитала налог не с начальной стоимости ОС категории, а с остаточной балансовой на 01,01,05. Правильно ли я сделала?

И еще один вопрос: Из остаточной балансовой стоимости надо вычесть стоимость ОС , которые не учавствуют в хоздеятельности! Ведь в налоговом износе они не учавствуют?

При поступлении нового ОС, я добавляю к остаточной балансовой стоимости стоимость нового и дальше расчет корректирую.

Ответьте , пожалуйста и помогите разрешить мои сомнения!

http://www.vgk.lv/index.php?setgc=articles&setarid=87&pid=66

не понимаю проводку Д239 (актив отложенного налога) К65..

GRANAT VED* V DEKLARACIJI POKAZIVAT* NENADO OTLOZENIJ NALOG???

No visiem ziņojumiem noklausījusies tagad gudri varu teikt - nevajag.

V DEKLARACIJI POKAZIVAT* NENADO OTLOZENIJ NALOG??? - НЕТ, НЕТ И НЕТ!!!!

Д 239..К 65... - что-то я не поняла госпожу Панову, какие доходы и какая переплата от отложенного платежа? Любая шестерка проходит по П/У, так нам предлагают эту разницу еще и ПНП обложить? Круто!

Мрак с этой госпожой!

Аааа, тогда понятно:)

Мне показалось, что я уже все поняла по отложенному налогу, тут прочитала статью и расстроилась, ничего не поняла.

Так не брать во внимание мнение госпожи Пановой?

У нас свои светлые головы, да так уже все разжевали и в рот положили:)))

Как хорошо, что я ее статью еще не прочитала, хоть мрака поменьше. 🙂

А если на семинар сходить? Статья один в один с раздаточного материала трёхгодичной давности. Помнится ум за разум зашёл и не хотел выходить обратно. 🙂

Ads

сообщений: 16 17.01.2006 12:43

как дальше поступить со счетом Дт 8811, Кт 4310- сразу в пассив баланса?

-------------------------

Дт 8811, Кт 5...

и разу в пассив баланса!Или актив,смотря по результату расчета.

Дело в том что отложенный налог теперь указывается в обязательствах, а не в накоплениях.

точно!

8811 - в расчет прибыли и убытков - в строку после прибыли до налогов, т.е. изменяется прибыль к распределению?

8811 - в расчет прибыли и убытков - в строку после прибыли до налогов, т.е. изменяется прибыль к распределению?

да

спасибо большое, наконец все прояснилось с отложенным ПНП

Погодите, а разве накопления на отпуск и на премии учавствуют в рассчете отложенного?

Vēl nesaprotu kā atliktais UIN dalās ilgtermiņa kreditoros un īstermiņa?

"спасибо большое, наконец все прояснилось с отложенным ПНП" - счастливая.... А мне вот шесть лет с ним все ясно было, а на седьмой помутнения начались, только не понятно у кого.

Tt7, иногда много знать - вредно :). А что иного кроме деления в долгосрочные и краткосрочные по сравнению с тем, что было раньше? Я вот в Uzkrājumi показала, надеюсь не съедят :).