NILLTFN Iekšējās kontroles sistēma

Мог бы кто-нибудь поделиться документами (процедуры, анкеты и т.д.), которые нужны для организации системы внутреннего контроля для бухгалтерских компаний в соответствии с законами NILLTFN и Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likums?

Izskatās, ka pašreizējais risinājums ir kļūt par grāmatvedi - darbinieku...

https://www.vestnesis.lv/op/2019/129.7
Grozījumi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā

Some, 27.06.2019 18:02Izskatās, ka pašreizējais risinājums ir kļūt par grāmatvedi - darbinieku...

не поможет, ибо

"3.1 pants. Citu personu pienākums attiecībā uz informācijas sniegšanu par aizdomīgiem darījumiem

Lai novērstu ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju un terorisma un proliferācijas finansēšanu saistītas darbības, arī šā likuma 3. pantā nenorādītām personām, ...

Хорошо, одно дело sniegt informāciju. Второе дело эти ненормальные проверки. Я не собираюсь работать с какими то криминалами итд. И сейчас не работаю с такими. Но все эти допросы от налоговой... ну это вообще.

Тут цель та, чтобы я не был likuma subjekts.

Может ошибаюсь, но как работник планирую "уйти" от таких ситуаций.
Сейчас, например, ситуация, клиент продает товар, который находится за пределами Латвии. Покупатель клиента приезжает, забирает товар. Нет оснований думать, что там что то фиктивное. Но сейчас мне чуть не требуют самому убедится приехал ли покупатель клиента, на чем приехал итд.
То есть моего клиента по разным параметрам можно посчитать как рискованного клиента. Это не значит, что он занимается криминалом. Но я обязан его дополнительно изучать и по всем таким сделкам писать кучу бумаг. Сделка то реальная, но бумаги должны быть. Если бумаг нет, значит nav veikta klienta darījumu izpēte.
Как работник, во первых с какими то не нормальными не собираюсь работать. Если окажется какие то схемы или тому подобное, ну сообщил, прекратил работу и все.
А если как ārpakalpojumu, тогда за все это еще кучу бумаг надо и ходить на проверки.

А как в других странах? В больших и богатых - Германия, Франция, Италия, Испания, - там также требуют и проверяют наличие системы внутреннего контроля у бухгалтерских фирм? Или только Латвия главная прачечная и рассадник терроризма в ЕС?

А кто вы думаете нам эти требования диктует, если ни эти самые большие и богатые, и у руля?

Sbe, 28.06.2019 10:22А кто вы думаете нам эти требования диктует, если ни эти самые большие и богатые, и у руля?

диктовать нам -это одно, делать тоже самое у себя -другое. Ну, и нужно учитывать человеческий фактор: в зависимости от уровня фанатизма исполнителя, одни и те же рекомендации могут очень по разному внедряться в жизнь.

Sektoru noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un
terorisma finansēšanas risku novērtējums

4.3. ĀRPAKALPOJUMA GRĀMATVEŽI
NILL risku raksturojums
Arī grāmatvedības pakalpojumu sniedzēji jeb ārpakalpojuma grāmatveži, to specifisko zināšanu dēļ, ir spējīgi
sniegt konsultācijas saistībā ar nodokļiem. Izvēloties ārpakalpojuma grāmatvedi, personai nav valstiski atzīta
mehānisma, lai noskaidrotu, kura no šīm personām ir uzticama un zinoša, kā arī to, kādi ir šīs personas ētikas
standarti un atbildības mehānisms. Noziedznieki var izmantot sektora pārstāvjus, lai slēptu NIL izcelsmi un/vai
leģitimētu aktīvus dažādos veidos, piemēram, izveidojot uzņēmumus un ārzonas uzņēmumu struktūras, sniedzot
fiktīvus līgumus un citus darījumu dokumentus, sagatavotu gada pārskatus.
Sektorālo novērtējuma pārskata periodā identificēta nespēja ziņot vai apzināta neziņošana Kontroles dienestam
par aizdomīgiem un/vai neparastiem darījumiem. Veicot klātienes uzraudzības pasākumus novērots, ka
grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējam izveidojās cieša sadarbība ar klientu, kas ir balstīta uz personisko
pazīšanos. Līdz ar to ārpakalpojuma grāmatvedim ir zināmas grūtības ziņot par sava klienta aizdomīgiem
darījumiem pat, ja tie ir redzami.

Riskus rada iespējama fiktīvu darījuma dokumentu sagatavošana un iegrāmatošana. Ņemot vērā atsevišķu
grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēju iesaisti ar NILL saistītos noziedzīgos nodarījumus, pastāv risks, ka
sektora pārstāvji ne tikai neapzināti tiek iesaistīti NILL, bet arī apzināti (vai neapzināti) veic darbības, kuras palīdz
to klientiem legalizēt noziedzīgi iegūtus līdzekļus.
Tāpat kritiski vērtējama uzraudzības iestādes nespēja pilnvērtīgi identificēt uzraugāmo NILLTFN likuma subjektu
loku, nepastāvošu darbības uzsākšanas kontroļu dēļ.
TF risku raksturojums
Ņemot vērā grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēju sektora īpašības, secināms, ka šis sektors nav pakļauts
īpaši augstam TF apdraudējumam. Tomēr grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem būtiski ir pievērst uzmanību
klientiem un darījumiem no augsta TF riska jurisdikcijām, TF riska indikatoriem un izplatītākajām uz tirdzniecību
balstītas NILL tipoloģijām. Kopējais sektora TF risku līmenis ir vērtējams kā zems.

Tikai sodus visiem bleiž pa labi un pa kreisi.

Cleo, 18.07.2019 11:26Tikai sodus visiem bleiž pa labi un pa kreisi.

Budžets jāpapildina... 🙂

Aivars007, 18.07.2019 11:28

Cleo, 18.07.2019 11:26Tikai sodus visiem bleiž pa labi un pa kreisi.

Budžets jāpapildina... 🙂

Vai Eiropai jāatskaitās, redz kā mēs te cīnamies. Bet ja patiesībā paskatās, tad sanāk tos sodus saliek lielai daļai par neko. - Nepilnības nolikumā utml. Vai paši iedeva nolikumu? vai veica apmācības? Vai rīkoja seminārus, kas tajā kārtībā jāiekļauj, vai izskaidroja likuma normas? Ar Copy Paste skaidrāks nekļūst.
Kautāju reiz par politiski nozīmīgu personu sarakstu. Kur un kā es varu pārliecināties par to, vai klients man sniedzis patiesas ziņas, sakot, ka nav politiski nozīmīga persona. Uz ko man sniedza atbildi, ka šāds saraksts tikai vēl top .... Ja nāk uz pārbaudi, tad ārpakalpojumu grāmatvedis nevar pateikt, ziniet man tikai top anketas vai nolikums.... pagaidiet. Nē, uzreiz soda nauda līdz pat darbības apturēšanai.

Перевели "Закон о предотвращении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма" на русский язык. Доступен абонентам VGK+.
https://ru.vgk.lv/documents/files/8911-zakon-o-predotvrashenii-legalizacii-poluchennyh-prestupnym-putem-sredstv-i-finansirovanija-terrorizma

Lursoft прислал предложение об услугах по выполнению требований NILL и т.д. . Конкретнее еще не выясняли, но логично, чтобы этими делами занимались централизовано - это нормально (если недорого).

Arī es saņēmu šādu piedāvājumu.
Man personīgi ir tikai viena doma - cirpēju jau ir saradies vairāk kā aitu... 🙁
Ja es apkalpoju kādu uzņēmumu, manā rīcībā ir visi dokumenti par uzņēmuma dibināšanu, par tā dalībniekiem, par amatpersonām utt.
Interesanti, ko gan jaunu es uzzināšu Lursoftā, kurš ir tikai UR spogulis?
Ja man mapē ir UR dokumenti (vai to kopijas).
Protams, ja atradīsies aitas, cirpēji vienmēr būs gatavi.
Līdzīgi priekšlikumi tiek saņemti "blāķiem". Spēj tikai visiem cirpējiem samaksāt.
Dažs labs par 5 lappušu "metodiku" prasa jau 300 EUR un vairāk.
Amizants bija viens piedāvājums "Mūsu klienti mums jautā, mēs jau esam izstrādājuši...".
Atbildēju - ja jums jautā jūsu klienti, savu spamu saviem klientiem arī sūtiet, neuzbāzieties man, kurš jums neko nejautā! Paldies Dievam, aizrijās. 😡

Sbe, 24.07.2019 10:25Lursoft прислал предложение об услугах по выполнению требований NILL и т.д. . Конкретнее еще не выясняли, но логично, чтобы этими делами занимались централизовано - это нормально (если недорого).

ответили, что бесплатно

бесплатно ir tikai siers peļu slazdā - un arī tad tikai otrajai pelei.

Если бесплатно, значит Lursoft таким образом получит информацию о том, кто бухгалтер каждой фирмы. И будет искать возможность заработать уже на этой информации.