UIN grāmatojumi

Lūdzu palīdziet.UIN ir pārmaksa UZ 31.12.09 3916.60Ls.Sastādot gada pārskatu pa 2009.gadu neievadīju no uin deklarācijas aprēķināto pa 2009.gadu.

Pēc nodoklu izdrukas kontēju šādi aprēķiņāts(VID dati) bet nav maksāts jo ir pārmaksa D8810 K5710 73*3=219,nākošo kontējumu vajadzēja vadīt 2009.gadā bet to neizdarīju D5710 K8810 781.00(sam.pag.g.) un beigu saldo uz 31.12.10 ir 4478.60 Ls.Sastādot bilanci par 2010 gadu tagad man šī starpība par 562.00 Ls latiem traucē,Kontā 5710 atlikums ir pareizs ,bet kontā 8810 debetā ir 219.00 kredītā 781.00 un beigu saldo atrodas kredītā 562.00 ko man darīt,kā kontēt,dikti man nepatīk šis UIN nodoklis.Jā un vēl jautājums vai peļņas un zaudējuma aprēķinā ir 170 rindiņā jāliek tie 219.00 Ls:-@

d k d k d k

5710 3916,6 781 219 4478,6

8810 219 781 562

Nesanāca tabuliņa,piedodiet

UIN maksātos avansus parasti grāmato D2390 K2620.

Par gadu aprēķināto UIN (no UIN deklarācijas) grāmato D3410 K5710.

Un pārgrāmato samaksāto avansu (nepieciešamajā summā) D5710 K2390.

Jāatceras, ka VID nodokļu izdrukā UIN nekad nevar redzēt to summu, kas Jums Virsgrāmatā.

Un arī tas, ka uzmanīgi jāizpēta, kuras samaksātās avansa summas uz kuru gadu attiecas.

Piemēram, 2011.gada sākumā maksātās summas attiecas uz 2011.gadu, nevis kā varētu padomāt - ja līdz gada pārskata isniegšanai, tad uz 2010.gadu.

Normāli pēc Gada pārskata iesniegšanas un pēc UIN samaksāšanas (ja bija jāpiemaksā), kontā 5710 būtu jābūt 0. Viss pārējais - kontā 2390.