1. D2190 K5310

2311

2. D5310 K2620

5721 2311

3. D7... K2190

Vai 3.punkts(pavadzīme) ir jāgramato bez PVN?

Если вы уже вычли НДС после оплаты счета, то проводки должны быть:

1. Оплатили счет и вычли предналог

Д2190, Д5721 К2620

2. Получили товары и провели накладную

Д7ХХХ (21ХХ), Д5721 К5310

3. Зачитывается аванс

Д5310 К2190, К5721

Mierīgi, jo būtību tas nemainīs. T.k. pēc VID piemēra pie 3.p. var pielikt:

D 2190 K 5721 PVN (vienkāši atpakaļ)

Un tad:

D 7... K 2190

D 5721

Если вы учитываете аванс по оплате, а не по получению счета, то:

1. D 2190 K 2620

D 5721

2. D 7... K 5310

D 5721

3. D 5310 K 2190

K 5721

Не знаю, какой у вас пример от СГД, а у меня такой:

Д «Авансовые платежи» 1 000

Д «Расчеты по налогу на добавленную стоимость» 180

К «Деньги» 1 180.

Д «Долги поставщикам и подрядчикам» 1 180

К «Авансовые платежи» 1 000

К «Расчеты по налогу на добавленную стоимость» 180.

Это когда-то давно рекомендовали сначала всю сумму ставить на аванс, а потом снимать с нее НДС. Сейчас делят сразу. Хотя это все равно. Лишь бы самим было понятно.

А эта проводка непонятная.

1. D2190 K5310

2311

Вы что, авансовые счета на баланс тянете? Комарика на вас нет.

A eto schet na predoplatu.

Po nashej metodike tak polozheno. Bez schetov avansov ne platim. I gramatuem vse dok-ti. ))

Счет на аванс не следует проводить, авансы проводятся либо по уплате, либо по получению.