Насколько мне известно, Швейцария это не ЕС.

Мда..А мы не удержали с них налог 10%.

Не подскажите как нам сейчас поступить?

Было перечислено 25400 лат. D 5820 K 2620

Получается, что должны были перечислить 22860 и удержать налог 2540.

В принципе руководство готово заплатить сумму налога ха них - но как быть с проводками и с какой суммы в данном случае надо платить?

D 5710 K 2620 2540Ls

Можно сделать такую проводку?

Я думаю,что сначала надо было начислить налог.В Вашем случае (пусть меня поправят,если неправа) D7XXX K5710,а вот про восстановление в декларации ПНП не скажу

Katka

сообщений: 714 08.10.2009 15:49

Было перечислено 25400 лат. D 5820 K 2620

У меня вопрос. На какой банковский счет вы перечислили ПНП, удержанный с нерезидента? Надо для инфо

Удерживать нужно было в момент выплаты, а не доначислять дополнительно, за это вас два раза взгреют, с этого начисленного ещё раз налог заплатите, потому как затраты не хозяйственные. Теперь при составлении декларации по ПНП эту сумму ставите в 8 строку и облагается по совокупности 15%, а не 10%, как было бы сразу.

Так как у нас большая суммы переплаты ПНП, то решилось все без проблем. Сдала в ВИД приложение 18 с указанием того, что был удержан налог 10% в момент выплаты 2540,00 лат. Платить нам не надо, вычли с переплаты. Сделал проводки:

D5820 K 2620 22860

D2350 K 2620 2540

D5820 K 5710 2540

А переплаченные 2540 нам вернул акционер.

А как вы теперь закроете сч.2350? Я что-то не поняла.

А переплаченные 2540 нам вернул акционер.

D 2620 K 2350

Так у вас 2540 стоит в дебете сч.2350, потому и спросила

В дебет попал начисленный налог.

Не у меня, а у автора вопроса.

Правильнее сказать, не начисленный, а перечисленный за акционера-швейцарца.

Деньги вернул нам акционер D 2620 K 2350 2540,00

Большая переплата по ПНП весит в дебете и проводкой D 5820 K 5710 переплаченный налог уменьшается на 2540 лат.

Katka,

Деньги вернул нам акционер D 2620 K 2350 2540,00

А вы делаете проводки:

D5820 K 2620 22860

D2350 K 2620 2540

D5820 K 5710 2540

Вот и возник вопрос, почему D2350 K 2620 2540 и что тогда в дебете сч.2350. Ошибочка?;-)

Slv,

D2350 K 2620 2540 - это заплатили за акционера налог, как я понимаю, который потом закрылся проводкой D 2620 K 2350 2540,00.

Да, Irena22 абсолютно права.

я бы даже уточнил: абсолютно права всегда!LOL