декларация ПНП

В 2008 году были платежи по консультативным услугам. В момент выплаты налог мы не удержали (ПНП), поэтому я востановила сумму в 8 строке декларации. И возник вопрос - в этом случае мне надо заполнять раздел декларации "Nodokļa ieturēšana (likuma 24.pants)? Или его заполняют только в том случае, если был удержан налог в момент выплаты?

Заполняется, только в колонке удержан ничего не указываете, потому как не был он удержан.

А можно в этом приложении в графе - Izmantotās tirgus vertības (cenas ) noteikšana - не указывть никакой метод. И оставить ячейку как - Nav zināms? Так как я не знаю какой првильно вид указать.

А при чём сдесь ПНП с нерезидента и сделки со связанными? А если указываете Nav zināms, значит все суммы под налог подпадают, потому как между связанными должны быть определены рыночные цены, согласно утверждённым методам в нормативках, а сих методов и есть пять.

Раздел - Nodokļa ieturēšana (likuma 24.pants) - я уже раньше заполнила.

Да, в данном случае я имела ввиду приложение 1 к декларации по ПНП. Все же никак не пойму какой вид цены мне указать.

Со связанными лицами у нас были 2 разные сделки:

1.Мы закупакем товар и потом продаем клиентам ( 1 клиентом является связанное лицо). Ему продается товар по тем же ценам как и всем остальным.

2. Связанное лицо выставляет нам счет за комиссию. Сумма зависит от объема наших продаж.

Подскажите, пожалуйста, какой вид цен мне поставить.

Ну я то откуда могу это знать, вам самим нужно эти цены определять, методы определения указаны в Правилах КМ №556 и в законе о налогах и пошлинах.

Спасибо, прочитала правила 556 и разобралась. 😆

Благополучно заполнив приложение 2 я задумалась - я нужно ли мне заполнять это приложение?

У нас 5 учередителей ( юридических лиц).

1 лицо - 40%

2 лицо - 25%

3 лицо - 15%

4 лицо - 10%

5 лицо - 10%.

В течении года были сделки с лицом 1 и 4. Все сделки совершались по рыночным ценам.

Я показала в приложении 2 оба этих лица, но по идеи связаннм является только 1 лицо и тогда 4 не надо было показывать?