Результаты аудита

Народ, подксажите, пожалуйста, что и как! Получили результаты аудиторской проверки за 2006, 2007 и 2008 года. Так вот, якобы в 2006 и 2007 годах у нас завышены расходы. Аудиторская проверка составила красивые таблички по расчету прибыли и убытков, показала разницу за счет расходов. В результате, получается, что у нас увеличивается прибыль 2006 года (была допустим 10000 Лс, стала 12000 Лс), 2007 года (были убытки -2000 Лс, стала прибыль 1000 Лс). Пересчитали они и декларацию по подоходному. Я понимаю, что составляя годовой за 2008 год у меня поменяются остатки за 2007 год, в приложении я все ето опишу что как и почему, но я не понимаю, что будет с етой разницей - за 2006 год 2000 Лс, за 2007 год 3000 Лс)? Я имею ввиду бух. проводок ..... Пасибо!

Мне кажется, нужно всего лишь доначислить налог. Больше ничего менять не надо, да и ВИД кроме доп.налога больше ничего не интересует. Возможно, я ошибаюсь.

Es arī tā domāju, citādus grāmatojumus nespēju iedomāties.

Да у меня и налога не получается за те года. Если честно, я сначала думала, что нужно просто сдать исправления деклараций за 2006 и 2007 года, где у меня поменяется сумма убытков, которую переносим на 2008 год. Но, потом... я задумалась, а мало ли ..... . Да еще и стандарт почитала, а там пример расписан похожий на мою ситуацию, где все расписано как-то хитро и не понятно, вот меня и насторожило!

Так смотрите, по какой причине с вас расходы сняли.

Если налоговая просто не признала их для налогов, то баланс не изменится.

Если у вас периоды для признания расходов другие, то ищите ошибку и исправляйте ее как в стандарте написано.

Сдается мне, 1 вариант.

Они сняли ети расходы с учетом, что мы не имели права ставить их на расходы и соответсвенно на предналог - насчитали сумму пвн, которую нам надо заплатить в бюджет, пересчитали расчет прибыли и убытков за 2006 и 2007 года, соответсвенно пересчитали декларации по подоходному и написали вывод, что сумма убытков, для уменьшения облагаемого налога на 31.12.2007 меньше чем была указана у меня. Так вот, теперь я окончательно не понимаю, что теперь с остатками на начало 2008 года, куда теперь етот пвн, который нада заплатить?!? Короче.....:'(

ПВН на расходы, больше ничего менять не надо.

Ой, спасибо, хоть успокоили!

Сегодня была в ВИДе, ВИД сказал менять все концы, мол у вас же меняется прибыль. Правда, сказали поконсультируйтес на всякий случай с ревидентами, а у меня его нет! Ну так как баланс в конце концов, слепить?! Я уже в расстройствах! :'(

Ничего у вас не меняется, кроме налогооблагаемой прибыли. Вот декларации и исправляйте.

Man gan liekas, ka neko "исправлять" nevajag. Audits taču bija šogad. Šogad arī veicam visus nodokļu uzskaitījumus saskaņā ar audita rezultātiem:

D- soda naudas (82..)

D- izdev.konts (PVN)

K- PVN (57..)

un

D-soda naudas (82..)

D-UIN nodoklis (88..)

K- UIN nodoklis (57..) IMHO

я думаю на Кт 5730 aprēķinātie nodokļu iemaksas no VID audita Dt 4220 VID uzrēķinu uzkrājumi (так было)если не было 4220, то создать или 2008 уже закрыт?

Ну какие накопления??? Д расходы - К налог

чтобы прибыль 2008 не распределили, а взяли в расчет, что в 2009 будут расходы на штраф, это уже было в моей практике, так поступили аудиторы проверяя предыдущий год узнали о начёте ВИДа

Аудиторская проверка состоялась в 2009 году, потому и все проводки будут 2009. Никаких накоплений здесь не будет. ИМХО.

хозяин- барин, мнения различные...

Piekrītu Albinai- visi kontējumi būs ar 2009.gadu.

Кт 5730 aprēķinātie nodokļu iemaksas no VID audita - 2009

Dt 4220 VID uzrēķinu uzkrājumi - 2009 - это и так ясно, а

Kt 4220 VID uzrēķinu uzkrājumi - 2008 (если сумма значительная- не будет лишним)

Да, но годовой за 2008 еще не сдан, и полычается, что результаты аудита - ето событие "kuri kļuvuši zināmi laika posmā starp pārskata gada beigām un datumu, ar kuru finanšu pārskats uzskatāms par apstiprinātu publiskošanai"

😖

Это событие относится к 2009 году.