Если у Вас не было необлагаемых сделок,а только облагаемые,то у Вас никакой коррекции не будет.И будет 1 графа=2 графа.В остальных ничего.

А если были,как облагаемые,так и необлагаемые сделки,то считайте пропорцию.В методичке все наглядно расписано.

1. Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa /= 70+80/

Par taksācijas gadu aprēķinātais nodoklis, ievērojot veiktās korekcijas /tur ja ir apliekamie un ne apliekamie darījumi 66.ailemanu prāt kur rēķina proporcija/

Budžetā maksājamais nodoklis +

No budžeta atmaksājamais nodoklis -

A gde mozhno po4itats metodiku? Ja tolko b MK pravilo smotrela.

www.vid.gov.lv -----Pievienotas vērtības nodoklis ---------metodiskie materiāli un ne tikai...

http://www.vid.gov.lv/default.aspx?tabid=8&id=177&hl=1&oid=9345&otype=11

Noteikumi par pievienotās vērtības nodokļa deklarāciju nr. 42

VI. Pievienotās vērtības nodokļa deklarācijas par taksācijas gadu aizpildīšanas kārtība

26.6. rindā "Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa" — aprēķināto budžetā maksājamo vai no budžeta atmaksājamo (ar mīnusa zīmi) nodokļa summu par taksācijas gadu (no janvāra līdz decembrim), kas atbilst taksācijas perioda deklarācijas 70. un 80.rindaskopsummai (bez soda sankcijām);

26.7. rindā "Par taksācijas gadu aprēķinātais nodoklis, ievērojot veiktās korekcijas" — koriģēto budžetā maksājamo vai no budžeta atmaksājamo (ar mīnusa zīmi) nodokļa summu par taksācijas gadu (no janvāra līdz decembrim), kas aprēķināta, pārrēķinot darījumu proporciju par taksācijas gadu (atbilstoši likuma 10.pantadevītajai un desmitajai daļai), un koriģēta saskaņā ar likuma 10.pantaceturtās daļas 4.punktuun 4.1daļas 2.punktu

26.8. rindā "Budžetā maksājamais nodoklis" — skaitli, par kādu rindas "Par taksācijas gadu aprēķinātais nodoklis, ievērojot veiktās korekcijas" kopsumma ir lielāka nekā rindas "Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa" summa;

26.9. rindā "No budžeta atmaksājamais nodoklis" — skaitli, par kādu rindas "Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa" kopsumma ir lielāka nekā rindas "Par taksācijas gadu aprēķinātais nodoklis, ievērojot veiktās korekcijas" summa.

Esmu es lasījusi noteikumus un tieši tādēļ es te vispār sāku rakstīt!:-@ Nevajag man tos citēt un citēt. Vai tad nav vienkāršāk pateikt, ka 1. un 2. rindinā ir jāraksta viena un tā pati summa. 2. rindiņā tā var atšķirties ja ņem vērā korekcijas. Ja korekciju nav bijis tad tās neatšķirsies.

Un es saku Paldies

Vispār ja tā ņem, tad Gestija jau pašā sākumā skaidri pateica