Удержание ПНП при выплате нерезеденту за услуги руководства

Есть клиент которые согл договора оказывает услуги отдал руковолства компанией в Латвии, выставляет счета ежемесячно(это опредю % от оборота).Подскажите как правильно расписать проводками так как расходы идут 100% из них 90% выплачиваеться им 10 Налогб в конце года выставляем им сертификат из СГД а они нам кредитсчёт на сумму налога. У кого есть опыт с такого рода сделками напишите я поясну. Спасибо большое

Зачем вам кредит счет от них. Пусть с вашим сертификатом идут в свою налоговую и уменьшают свой подоходный налог, если их законодательство им позволяет.

Проводки обычные при начислении дохода и удержании налога.

Да я этот их кредитный счёт и непровожду, уменя проблема в правелбности моих проводок, хочю уточниться.

Ставлю на расходы

Д расходы руководства К долг за эти расходы=7% от оборота

Д Долг за расх К Догг перед этой фирмой= 100%

Д Долг перед фирмой К выплата = 90%

Д Долг перед фирмой К Удержание ПНП =10%

у меня эта Эстонская схема я по ней работала, счас засомневалаь0 мне кажеться она неправильная даже неберя во внимание кредит счёт. спасибо

Примерно так, только непонятно о чем первая проводка. Накопленные расходы что-ли? Можно и так.

Да у нас просто эти 7% надо брать от оборота но так как англичане посылают инвойсы пожже они межде собой типа друг друга уравнивают... А вот такой вопросс у меня на конец года в Налоговой сверке стоит часть 10%ПНП а на моём счету типа расчитались, тоесть что то по схеме неработает или где то ошибка? я к аудиту готовлюсь прям незнаю как это аудитору обяснять,спасиб Вам

Я поняла, я ранше ставила на момент удержания налога, а СГД на момент получения Отчёта, наверное надо удержаный налог в декабре перенести на январь 2009, так правельно?

По мне можно и не переносить. Обязательство и есть обязательство. А кому должны, бюджету или партнеру, не суть важно. Все равно платить придется. Но можно сделать и красивее - показать удержание в момент перечисления денег.

В налоговой могут быть сдвиги. Посмотрите в законе точнее, когда налог удерживается, когда сдается отчет и когда перечисляется. В распечатке налоговой сумма долга появляется после наступления срока уплаты.

ДА спасибо я разобралась, главное что схема правельная а то я сомневалась всё время ибо она Эсирнская 🙂 спасибо Вам!