Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
UIN mistika
Sveiki!
Pārņēmu vienas firmas grāmatvedību un redzu brīnumu ar kuru līdz šim neesmu saskārusies (laikam maz pieredzes)!
Brīnums izskatās tā:
PZ par 2007. gadu peļņas pirms nodokļiem aprēķinā ir postenis peļņas nodoklis, kur uzrādīta 2007. gadā reāli samaksātā UIN avansa summa par 2007. gadu, tad tiek sastādīta UIN dekl. un parādās (loģiski!) aprēķinātais nodoklis! Tātad sanāk, ka peļņa pirms nodokļiem tiek samazināta par reāli samaksāto UIN (?) un pēc tam par aprēķināto. (bilances postenī parādās nevis reāls atlikums, bet gan faktiski aprēķinātais nod.)
Ko tas varētu nozīmēt!? Un vai tā kāds dara?! Palīdziet tikt skaidrībā kaut vai ar principu
Atbildes (37)
Много чего делают, чему нет объяснения.
По-правильному в ПУ должен быть начисленный налог по декларации, а в балансе - налог за вычетом авансов.
Не, так делают только те, кто фишку вообще в бухучёте не рубит. А теперь придёться делать исправления и в отчёте и пересчитать ПНП декларацию.
Да, видимо, проводку не ту сказали на форуме, а программа сама и посчитала... Вот и результат.
Nu znachit v proncipe tak delajut!?
Mdāāāā, šeit tā tika darīts sākot ar 2004. gadu. Ko lai tagad dara!? Turklāt piemērs, ko es pirmīt minēju ir par iepriekšējiem gadiem, 2007. gadā PZ pirms nod. šāds postenis jau vairs nav. UIN dekl. UIN nav (zaudējumi)! Bet PZ pēc nodokļiem parādās aprēķinātā UIN avansa summa, kas nez kāpēc samazina peļņu, lai gan UIN nav principā. Vard sakot neko nesaprotu!
Inga.ru, а оно Вам надо чужой период расковыривать? Если начальству надо - то за дополнительную оплату.
Делают по-всякому, но это не значит, что все правильно.
В расчете ПУ авансам делать нечего. Ноги наверняка растут от того, что СГД когда-то в методичках рекомендовала авансы проводить на Д8810. Вот потом программа все операционные счета и свернула в ПУ.
А налог по декларации отдельно начислили.
Ну, по большому счёту, можете и не заморачиваться по предыдущим периодам, Вы за это не в ответе. Можете проинформировать руководство по этому поводу, а дальше уже не Ваши проблемы.
А мы и сейчас на 88ХХ его начисляем:-)
Но, надеюсь, потом счета у вас в нужное место привязаны. Или тоже лепите куда придется и как на форуме скажут.
А если не заморочиться, то сверка с налоговой расходиться будет.
Предыдущие периоды можно и не править, но в отчетном какую бумажку составить придется, чтобы остатки выравнять.
Май, так у нас спецы с прогой работают, а не прога сама по себеLOL
А в декларации с какой суммы налог рассчитывался? С уменьшенной?
А с какой же ещё? Зря, что ль, уменьшали:-D
Круто! И что мы раньше до такой оптимизации не додумались
Vot i ja dumajo, a ono men nado!
Vot toljko ostatok bilance peļņas nodoklis nepareizs sanāk.
Deklarācijā UIN nodoklis tika rēkinats tā:
pieņemsim 2006. gads
peļņa 100
peļņas nod. 20 (avansā samaksātais)
peļņa pirms nod. 80.00
UIN - 12
Peļņa pēc nod. 68
_________________________
2007. gads vispār mistika
peļņa 100
peļņas nod. (ko līdz šim rādīja) ---
peļņa pirms nod. 100
UIN (pēc deklarācijas viņai sanāca 0.00!!!) 50 (uzrāda avansā iemaksāto)
peļņa pēc nod. 50
MISTIKA
Вам нужно будет в годовом отчете за 2008 год поменять входящий остаток по ПНП и отразить этот факт в Приложении. Больше бы я ничего не делала.
А то, что Вы написали - это не мистика, а бухгалтерская бесграмотность.
А вы уверены, что это именно авансовые? Может, что другое?
Uverenna, no ne nachislinnie, a uplachenie avansy.
Tikai ko tai pielikumā uzrakstīt!?
nu labi UIN nekorekti aprēķināts (eto ne ja, eto ne majo), bet bilances postenis peļņa jau arī sanāk nepareizs,un atlikums uz UIN. vai es kļūdos!?
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
