Остаток на 5310 по дебету

Вот такая интересная ситуация, фирма А в течение 3-х месяцев продавала фирме Б товар, соответственно фирма Б оплатила все поставки, но позже эти накладные изчезли, т.е. как бы не было этих поставок, остались одни проводки Д5310 К2620, и оплаченные деньги остались висеть на счёте 5310 по дебету, т.е. теперь фирма А должна фирме Б. Скажите как поступить в этой ситуации, куда перенести эту сумму и будет ли это считается авансом за последующие поставки фирме А, взаимозачёт? Спасибо.