Uzkrājumi atliktajam nodoklim??? Vai arī atliktās saistības?

Sveiki! Esmu galīgi iebraukusi "auzās" ar atlikto uzņēmuma ienākuma nodokli. Pēc tabulas veicu aprēķinu:

Noliet.fin.grām. 220,08

Noliet.nod.apr 336,60

Peļņa pirms nodokļiem -3406,43

Nodoklis 15% -528,44

Peļņa pēc nodokļiem -2877,99

Peļņa pēc atliktā nodokļa -2895,47

Atlikusī PL vērtība fin.gr 490,81

Atlikusī PL vērtība nod.gr 144,26

Pagaidu atšķirības 346,55

Uzkrātais atliktais nod 51,98

Pārskata perioda atliktais nod 17,48

Kopā nod.saist.unatliktais nod. -510,96

Kas no šī visa minētā man tagad ir jāgrāmato un kā, ja pagājušajā gadā tika aprēķināts atliktais nodoklis Ls 34,50 apmērā un tika iegrāmatots D8811 (Atliktais UIN) K5551 (Atliktā UIN saistības). Varbūt, ka kļūda ir jau pašā sākumā??? Paldies, ļoti, ļoti gaidīšu kādus ieteikumus un padomus!:-<