uzkrājumu atvaļinājumiem samazināšana - lūdzu, palīdziet!

Sakiet, lūdzu, ja uz iepriekšējā gada beigām bija izveidoti uzkrājumi atvaļinājumiem, piemēram 20Ls, bet uz šī gada beigām tie ir jāsamazina par 30Ls - tātad samazinājuma summa ir lielāka nekā iepriekš izveidotie uzkrājumi - kā pareizi ir jādara? Jāveic grāmatojums D431.. K6560 par visu summu 30Ls, vai tikai par 20Ls, tā lai konta 431.. atlikums uz gada beigām būtu 0. Īsti nesaprotu. Ja veikšu grāmatojumu par visiem 30Ls, tad uzkrājumu kontā bilancē uz gada beigām paliks atlikums debetā - vai tad tā būtu pareizi?

Они у вас не уменьшились на 30, а составляют 30 лат.И проводку вы должны сделать на 10 лат,т.е. увеличить прошлогодние 20 до 30.Д 7... К 431.. - 10.В балансе будет 30, в ПУ - 10.

Nē, situācija ir tāda, ka darbinieki ir izņēmuši atvaļinājumu uz priekšu (uzņēmums mazs, tikai 2 darbinieki, tādēļ šāda situācija). Ja uz 2005.gada beigām bija izveidoti uzkrājumi 20Ls apmērā, tad 2006.gadā darbinieki ir izņēmuši šo atvaļinājuma daļu, par kuru tika veidoti uzkrājumi, izmantojuši visu atvaļinājumu, kas pienācās par 2006.gadu, kā arī daļēji izņēmuši atvaļinājumu par 2007.gadu (pieņemsim to 10Ls apmērā). Tādēļ it kā sanāk, ka uzkrājumi iet ar mīnusi zīmi. Ko darīt? Kā pareizi grāmatot? Palīdziet, lūdzu!

Я бы просто закрыла счёт накоплений, т.е. Д431.. К 7.. , а в дебиторы ничего не ставила бы.В пояснениях к расчёту накоплений написала бы, что отпуск за 2006 год использован, поэтому счёт накоплений закрывается.

Проводку надо делать на К того счёта, который вы использовали в прошлом году как Д.

Я не считаю на тех работников, которые "перегуляли". Принимаю за 0. Или вы с них будете удерживать выбранный вперед отпуск (при увольнении)?