Снова ОС - прошу совета

Фирма продала ОС :

-начальная цена 100 лат -Д 1230

-амортицация 80 лат - К 1290

-остаточная цена 20 лат

Делаем списание- Д1290 К 1230 =80лат и Д1290 К 7421 20лат. А тепер вопрос -как эти 20 лат отразить в Налоговой декларации? Ведь с одной стороны - они уменьшают мою прибыль , а с другой - этого нельзя делать ... вот все ищу куда же мне их то поставить - чтобы выровнять ?

. накопленный износ 1290/1230

2. продажа 2310/65..,5721

3. остаточная стоимость 65../1230

Расчитываете фин.износ до дня списания (в соответствии с методикой Вашего предприятия). В налоговом учете из остаточной стоимости категории отнимаете остаточную стоимость, взятую из фин.износа. Если стоимость категории получается со знаком "-", то на этот "-" увеличиваете облагаемый доход.

В П/У доходы и расходы от продажи ОС сворачиваем.

Es grāmatotu tā:

D1290 - K1230 = Ls 80

D7520 - K1230 = Ls 20

ошиблась - сорри - 20 лат проводка Д7421 К1230

Тоесть сразу уменьшаем прибыль на остаточную сумму ? 😏

В налоговой декларации отображается годовой финансовый и налоговый износ.

А также, если при расчётах в налоговой категории получился минус.

20 латов Вы должны отнять от остаточной стоимости категории.