Отложенный налог

В том году отложенный налог был:

D 8811 K 5560 359.39 Ls ( пассив)

В 2006 году отложенный налог - 8850,94 (актив)

Я делаю проводки:

D5560 K 8811 359.39

D2390 K 8811 8850.94

Я правильно делаю?

проводки делаются на разницу

Не поняла? Ведь у меня был сначало пассив, а в следующем году актив. Я думала надо прибавлять 🙁

359,39 5888/8812 ИМХО

Актив не показываем, т.к. врядли государство вернет Вам теоретически переплаченный налог, а значит актив необосноанный.

Inst, то есть вообще не надо делать проводку

D 2390 K 8811 8850.94?

А я ее уже сделала в virsgramate

🙁

Тогда мне надо сделать исправленяи в virsgramate? А я думала, что если есть вероятность получения прибыли в 2007 году, то надо указывать в активе. В 2006 году у нас прибыль, но мы ее покрыли убытками предыдущих лет.

Точно Вам нмкто не ответит, наверное.:-(