спасибо

А превышение процентов разве надо вставлять, это же постоянная, а не временная разница? ИМХО.

У меня получается, что у Вас где-то гуляют 7227 лат. Может ошибаюсь?

Посмотрите у меня в жранилище в годовом отчете.

Elenok, посмотрите почту на балтиком.

Logram не получила :'(

Процентные платежи точно лишние в расчете отложенного налога. ИМХО.

Logram получила спасибо

Elenok, ещё мне кажется, что из проверочного расчёта надо убрать все статьи, не связанные со накоплениями, т.е. проценты,штрафы.

Дело в том, что на семинаре, в рассматриваемых примерах проверки, речь шла об участии в декларации только счетов накоплений.

Согласна с Inst, что "Процентные платежи точно лишние в расчете отложенного налога"

если убать эти цифры, то получается -1017 (а это практически сумма непризнанного актива прошлого года). Может быть в этом загвоздка?

Попробуйте, всё-таки проверить ОС.Там не совсем цифра прошлого года, а подгонять не хотелось бы.Хочется разобраться.

Лограм, стр.7 - в расчете отложенного налога принимает участие и убыток текущего года, а не только прошлых лет? В обоих методах...

Я в прошлом году это не учитывала. И у меня если считать обоими способами цифры разные, наверное т.к. фирма работала не первый год, а налог этот считала впервые.

И в первом способе уменьшение/увеличение отл.налога, а во втором остаток по отложенному.

Вот и мне также кажется, что наверное разница возникает, т.к. фирма работала не первый год, а налог этот считала впервые.

Инна,а что такое стр.7?

Будем эксперементировать. А проценты убрали?

да убрала

Вчерашние материалы - стр.7, которая ближе к концу.

в расчете отложенного налога принимает участие и убыток текущего года, а не только прошлых лет?

В расчёте не участвует, а в проверке, если есть остаток стр.67.1,4

Инна, в проверке вся загвоздка втом, что надо складывать только цифры коррекции декларации, не трогая прибыль этого года (4 строку).А у нас во всех проверках она стоит, но в расчётах не участвует.

Elenok, убирайте из проверки и расходы, не связанные с хоз.деятельностью.

Инна, Юля вчера обращала внимание на то, что, если есть разница, то надо проверять ОС.Может быть в расчёт отложенного налога в финансовом расчёте попали ОС, для которых не считается налоговый.

Кстати, Татьяна в своей табличке, сделала это примечание в 2007 году.