Kokmateriāli - PVN pielikums un piegādātāju saņēmēju saraksts

Labdien,

Ir noticis darījums Mēs (ar PVN Apliekama persona) pārdevām citai apliekamai personai kokmateriālus. KTPR tika norādīta aprēķinātā PVN summa, bet kopējā summa samaksai ir bez PVN.

1)Vai iesniedzot "II. Kokmateriālu piegādātāju (saņēmēju) un pakalpojumu sniedzēju (saņemēju) sarakstu" nepieciešams sarakstā iekļaut šo darījumu kolonnās "Piegādāti kokmateriāli vai sniegti pakalpojumi"?

2)Vai šīs atskaites kopsummām ir kaut kādā veidā jāsakrīt ar atskaites "I. PVN deklarācijā iekļaujamās PVN summas un aprēķins"?

3)Grāmatvedības uzskaites sistēmā netika veikti grāmatojumi saistībā ar PVN, jo to maksās pircējs. Vai tas ir pieļaujams?

nu nezinu gan, ja nemaldos tie 4 reģistri bija minēti VID metodikās, par cik no 01.01.06 VID metodikas nes tikai informatīvu raksturu, tad jāvadās no MK noteikumiem Nr.181 "26. Katrā kokmateriālu izsniegšanas (saņemšanas, uzglabāšanas) vai pakalpojumu sniegšanas vietā saņemtās un izsniegtās pavadzīmes-rēķinus to saņemšanas vai izsniegšanas dienā lietotāja apstiprinātās atbildīgās personas reģistrē pavadzīmju-rēķinu reģistrā, norādot vismaz šādu informāciju:

26.1. ieraksta datums un kārtas numurs;

26.2. pavadzīmē-rēķinā norādītais darījuma partneris;

26.3. pavadzīmes-rēķina datums, sērija un numurs;

26.4. darījuma raksturs (saskaņā ar šo noteikumu 5.punktu);

26.5. darījuma kopsumma bez pievienotās vērtības nodokļa;

26.6. pievienotās vērtības nodokļa summa (ja tāda ir);

26.7. darījuma kopsumma ar pievienotās vērtības nodokli."

un tur nav teikts, ka jābūt atsevišķiem 4 reģistriem, manuprāt pilnīgi pietiek ar vienu, kur ailē darījuma raksturs arī tiek ierakstīts vai saņemti kokmateriāli, vai realizēti kokmateriāli, saņemti pakalpojumi vai sniegti pakalpojumi.

Согласна с Клео, но, обрабатывая деревянщиков в программе, все же предпочитаю (а как иначе в программе отследить дебиторов-кредиторов 🙂 ) вести отдельно приходы и отдельно расходы.

Но, впрочем (это - Ilmе), не очень понимаю как отслеживать оплаты накладных, если они введены не поштучно, а скопом 🙁

Izlasīju, Valterin:(