Kokmateriāli - PVN pielikums un piegādātāju saņēmēju saraksts

Labdien,

Ir noticis darījums Mēs (ar PVN Apliekama persona) pārdevām citai apliekamai personai kokmateriālus. KTPR tika norādīta aprēķinātā PVN summa, bet kopējā summa samaksai ir bez PVN.

1)Vai iesniedzot "II. Kokmateriālu piegādātāju (saņēmēju) un pakalpojumu sniedzēju (saņemēju) sarakstu" nepieciešams sarakstā iekļaut šo darījumu kolonnās "Piegādāti kokmateriāli vai sniegti pakalpojumi"?

2)Vai šīs atskaites kopsummām ir kaut kādā veidā jāsakrīt ar atskaites "I. PVN deklarācijā iekļaujamās PVN summas un aprēķins"?

3)Grāmatvedības uzskaites sistēmā netika veikti grāmatojumi saistībā ar PVN, jo to maksās pircējs. Vai tas ir pieļaujams?

Ja nekas šai uzskaitē nav mainījies, tad iesniedzot sarakstu šis darījums ir jāatspoguļo, pašā PVN deklarācijā atspoguļojas tas, kas veidojas pielikumos par kokmateriālu darījumiem. PVN grāmatojums ir jāveic obligāti, savādāk VID jums par to aizrādīs

1) II. Kokmateriālu piegādātāju (saņēmēju) un pakalpojumu sniedzēju (saņēmēju) saraksts ir atšifrējums pa partneriem PVN deklarācijas pielikumam par kokmateriālu piegādēm un pakalpojumiem darījumos ar kokmateriāliem.

2) Pielikumā par darījumiem ar kokmateriāliem kopsummām jāsakrīt ar sarakstā norādītajām, ja saskaita sniegto pakalpojumu vērtības un piegādāto kokmateriālu vērtības = saraksta 7.ailes kopsumma

savukārt saskaitot saņemto pakalpojumu vērtības un saēnmto kokmateriālu vērtības summa = ar saraksta 9.ailes kopsummu.

PVN deklarācijā tiek atspoguļots tikai rezultāts no pielikuma 14.rindas "Pievienotās vērtības nodokļa deklarācijā iekļaujamā PVN summa, par kuru palielināma vai samazināma budžetā maksājamā nodokļa summa" attiecīgi vai ar plus zīmi vai mīnusa zīmi attiecīgā PVN deklarācijas 68.vai 58. rindā.

3) ieteicams grāmatvedības uzskaitē iekārtot atsevišķu PVN uzskaites kontu, pieņemsim 57219 Norēķini par PVN darījumos ar kokmateriāliem un 2319 Uzskaitītais PVN darījumos ar kokmateriāliem.

Realizēti kokmateriāli kopsummā 100,- (PVN 18% pēc PVN likuma 13.2.panta 18,- )

D 23XX Norēķini ar pircējiem 118,-

K 611X Ieņēmumi no kokmateriālu realizācijas 100,-

K 57219 Norēķini par PVN darījumos ar kokmateriāliem 18,-

D 2319 Uzskaitītais PVN darījumos ar kokmateriāliem 18,-

K 23XX Norēķini ar pircējiem

D 57219

K 2319 summā 18,-

šai gadījumā Jums būs uzskaitīts PVN darījumos ar kokmateriāliem un tai pat laikā norēķinos ar pircējiem būs tā summa, ko pircējs reāli ieskaitīs Jūsu nor''ekinu kontā.

paraugam aizsūtīju uz jūisu e-pastu vienu aizpildītu PVN deklarācijas pielikumu un sarakstu.

Paldies, Cleo par palīdzību.

Bet ir viens papildjautājums, kā parasti tiek risināts jautājums ar šiem papildgrāmatojumiem? Ja mēnesī būtu 1 vai 2 kokmateriālu darījumi, tad tiešām veikt šos papildgrāmatojumus nebūtu nekādu problēmu, bet ja dienā ir 10 un vairāk šāda vaida darījumi? Vai pārējo foruma dalībnieku izmantotajās programmās šos grāmatojumus sistēma formē automātiski?

Если в Вашей программе есть возможность сделать типовые проводки по лесоматериалам, то воспользуйтесь такой возможностью. По-моему, в Тилде что-то подобное было, только надо вести через склад учет лесоматериалов.

Кстати, по-моему, реверс по лесоматериалам ничем не больше времени занимает, чем реверс по получению товаров из ЕС.

Irena22,а в программе Залктис можно делать прводки по лесоматериалам, эта программа подходит для работы с лесом?

Stādāju ar ZALKTI , bet katru KTPR negrāmatoju PVN reversus , bet kopā visam mēnesim .Zalktī protams var veikt visus grāmatojumus arī kokmateriālu un nevajag visu vest caur noliktavu kā TILDĒ . Manuprāt TILDE nav piemērota kokmateriālu uzskaitei , jo kokmateriāli katru mēnesi jāved caur noliktavu. Bet Zalktī var arī ne caur noliktavu t.i. kā katrs grib.

Я в Залктисе с проводками по лесоматериалам не сталкивалась.

Понятно,а я хочу попробовать Залктис.Для одной фирмы она подойдет,а для лесной-сомневаюсь.

Visu laiku strādāju ar Zalkti gandrīz tikai ar kokmateriāliem. Galīgi nav nekādas problēmas .Nekontēju caur noliktavu , bet uz 7.kontu saņemtos un pēc inventarizācijas koriģēju. Kokmateriālu kustību ved koksnes ceha priekšnieks atsevišķā sarakstā kā jau tagad ir noteikts ar MK noteikumiem par kokmateriālu kustību.

Я по лесоматериалам делала реверс на каждую накладную.

Irena22 , tā jau pareizāk laikam būtu , bet tā kā lietas būtība no tā nemainās tad apnika cikāt tos kontus turp atpakaļ un tagad uzlieku visam mēnesim vienu kontējumu pēc kokmateriālu deklarācijas pielikuma. Pagaidām neviens nav par to piekasījies.

jebkura grāmatvedības programma ja nemaldos dod iespēju kopēt jau izveidotu grāmatojumu un labot to- tāpēc lai nebūtu pie katra grāmatojuma jāveic PVN reversais papildgrāmatojums darījumos ar kokmateriāliem atliek nokopēt jau vienreiz izveidoto grāmatojumu un tajā tikai pamainīt firmu, un summas.

Personīgi es nepaslinkoju un ievadu reverso grāmatojumu katrai KTPR>

Ilma, tas ir pagaidām, līdz pārbaudei, kurā gribēs kaut ko atrast- un neatrodot neko citu varēs pilnīgi pamatoti piekasīties pie it kā tāda sīkuma, bet formulēs to kā "nav izsekojams darījums, nerodas skaidrs priekšstats par darījuma būtību" utml. Tīri tāpēc, lai uzliktu simboliskos 100 latus.

Ilma, я думаю, что лучше все-таки на каждую KTPR реверс делать. 🙂

Я тоже делаю реверс по дереву (подобно ЕСовскому) по каждой накладной отдельно.

Es vispār negrāmatoju katru KTPR, bet vienam klientam saskaitu summas par visu mēnesi kopā un iegrāmatoju ar vienu grāmatojumu uz klientu. Blakus ir saraksts pēc kura var pārbaudīt vai esmu iegrāmatojusi visu summu. Un arī PVN var pārbaudīt pēc PVN kokmateriālu deklarācijas pielikuma un saraksta.

Я проводила каждую накладную.

Mozno prisoedinitsja s voprosom, a s 01,01,2006, nado ese vesti registri : 4 gb.(saņemti,piegādato kokmater. un pakalpojumi

Конечно, их ведения не отменяли и по-прежнему СГД проверяет их наличие.