Актив отложенного налога ОПЯТЬ!

У меня разница между финансовым (4329) и налоговым (4686) остаком -"минус" 357 или (357), кому как нравиться.

Читаю форум, и никто не написал, какие в таком случае будут проводки, в П\У он будет со знаком -"минус"?, т.е увеличивать прибыль после налога? Где он будет в балансе?

Ну плохо читали, потому как я встречала не один раз.

Дт 2ХХХ Кт 8ХХХ

А в балансе будет в дебиторах

Разница-то у вас между остаточными стоимостями или вы каждую уже на 15% умножили?

Разница-то у вас между остаточными стоимостями или вы каждую уже на 15% умножили?

Нет, это разница, которую надо умножить на 15% = 53,55

Я в актив не ставила бы отложенный, просто пояснение в годовом и все.

Ирена22! Я в актив не ставила бы отложенный, просто пояснение в годовом и все.

Т.е. ставить в пассив со знаком минус?

Вообще никуда не ставить, если он у Вас должен быть по дебету (то есть в активе баланса).

Посмотрите в поиске, на эту тему много рассуждений было.

Вот только не понятно почему остаточная в финансах меньше остаточной в налоговой.

Вот только не понятно почему остаточная в финансах меньше остаточной в налоговой.

А что такого не может быть? Мне кажется,что ничего страшного в этом нет. ОС покупали, списывали износ, продавали. Так вышло.

Такое может быть только в том случае, если нормы финансового износа значительно превышают нормы налогового, а покупка и продажа тут ни при чем.

А Вы в своем налоговом учете не хотите проверить выбытие ОС по финансовому. Может в финансах выбывало, а в налогах и не слыхали об этом выбытии?

А Вы в своем налоговом учете не хотите проверить выбытие ОС по финансовому. Может в финансах выбывало, а в налогах и не слыхали об этом выбытии?

Они (налоги) слыхали, все выбывало правильно. Спасибо за участие и помощь.

Пожалуйста, конечно, только при общепринятых нормах учета ОС ТАКОГО быть не должно.

А что такого не может быть? Мне кажется,что ничего страшного в этом нет. ОС покупали, списывали износ, продавали. Так вышло.

- Может, например если у Вас ставка износа 50%. Но всё равно подозрительно.

Вот и я о том же, что ж на нормы финансовой амортизации такие?

Да Танюш, и с чего это мы с тобой такие подозрительные?:)))

Так, наверно, всем сказкам больше не верим и черные костюмы, шитые белыми нитками, да еще и вручную, нам не нравятся:)