Я делаю по другому:

Д 7180 К 5728 - 200 сумма в бюджет

Д 7180 К 53... зеленым (скролько % не знаю

Д 5721 К 53... зеленые выставляют с ПВН

Д 7180 К 4310 -часть которая остается в распоряжении предприятия

Абсолютно то же самое) что меня не может не радовать:) спасибо,так куда часть на 4310 деёте? висит пока, копится?

просто в Вашем варианте на момент баланса нельзя указать сумму счёта Зелёных, она выставлена 7180 5310 только в следующем году...а должна быть включена в прошлый квартал. а счёт же проводите этим годом, именно поэтому промежуточным у меня является 4310

а уже по факту выставленного счёта я делаю Д 4310 К 5310 и Д 5721 К 5310, эт я не умничаю, а советуюсь с опытными людьми)))

А вы внимательно посмотрите,разве то же самое. Вы на К 57 счет поставили всю сумму налога, а я только то что платится в бюджет. На 43 у меня висят остатки. Пока не использовала.

Что-то не поняла про зеленых. Вы имеете ввиду 4 квартал 2005 или уже 1 квартал 2006?.

"а уже по факту выставленного счёта я делаю Д 4310 К 5310 и Д 5721 К 5310, эт я не умничаю, а советуюсь с опытными людьми)))"

Этого я тоже не поняла : причем здесь 4310 привыставлении счета зелеными?

когда мы считаем налог за прошлый квартал, в моём случае интересует прошлый год, т.к. я пришла недавно и баланс делаю( получается некая сумма налога, которую я и приходую на 57, после этого у нас есть скидка за то, что мы таки заключили договор с Зелёными и я сумму, предназначенную оплате в бюджет оставляю на 57, а остальную на 4310, там она и висит до фактического расхода, например, счёт тех же Зелёных. всё делаю 31,12,05, соответственно в зависимости от периода, конечно. а вот теперь я и думаю, зачем на 57, если не в бюджет.

Вы правильно думаете,что не следует задействовать 57 счет на всю сумму налога,а только на ту часть которая действительно подлежит уплате в бюджет.А получив счет от зеленых в январе за 4 квартал 2005 года вы делаете проводки

7180 К 53 (uzkratās saistības)- в декабре. А проводку по ПВН только в январе.

И в декабре вы проводите на 7180 и К 4310 часть налога ,которая остается у предприятия.

ну так же легче учесть, если у меня на 4310 сумма висит и при выставлении счёта Зелёных я прямо и провожу, вернее в Вашем случае через 4310 Д7180 К5310..... а я Д7180 К4310 Д4310 К5310, это не нарушение? мне так проще, а с 57 я загнула))) спасибо

Ну 43 счет -это накопления. Какой же резон делать накопления для будущего счета зеленых?

мне легче так учитывать, не возвращаясь к бумагам, а в балансе всё равно та же сумма в обоих случаях