авансовые платежи по налогу uin

на 2004 год был начислен ав платеж до середины 2005 года .По результатам 2004 года образовался убыток т.е в результате переплата по налогу УИН . ВИД эту переплату списывает на соц . Голову сломал как корректно сделать проводки на эти операции .

И не емши 🙂