Palasiet diskusijas:

http://www.vgk.lv/index.php?setgc=forum&action=shposts&fid=21&tid=35977
http://www.vgk.lv/index.php?setgc=forum&action=shposts&fid=21&tid=35986

А вот моему ревизору табличка из хранилища Tt7 не понравилась, потому как отложенный налог - это не накопление, а кредиторская задолжность, причем для нашей фирмы долгосрочная .

Какая разница, где Вы его в балансе отобразите - таблица дана для расчета самого налога, и совершенно не для указания на статью баланса.

А табличка то все же посчитала этот налог или и с этим не справилась? Вашему бы ревизору взять да и самому посчитать - предложите. Табличка и вправду в балансе не появится, а только результаты из нее.

Дело то не в строках баланса, а в самом расчете. Так как это не накопление, то при расчете отложенного, накопление на неиспользованный отпуск не берется в расчет.

? Я Вас что то не поняла

Да с изложением мысли у меня туговато. Только не давно с работы приехала. Если правильно поняла, то в табличке - осаточная стоимость О/С по фин. - остаточная ст-сть по налоговому износу - накопления и умножить на 15%= ОПНП? я правильно поняла?

Т ам же красными буквами написано:

Pirms tabulas aizpildīšanas izlasiet kommentus (šūniņās ar sark.trīsstūriti)

Сегодня смотреть уже не буду, а то смотрю в книгу вижу .....

Для Вашего ревизора может это и долгосрочные кредиторы, но по сути - это долгосрочные НАКОПЛЕННЫЕ обязательства, при чем достаточно неопределенные, а не просто кредиторы, ибо только фокусник или ясновидящий сможет расчитать накопления на отпуска с точностью до сантима и сроком до одного дня. А, вообще, флаг в руки ревизорам, если считают, что клиент не прав, пусть предложат свое, но только обоснованное решение, а не типа - я так считаю.

А я-то считала, что на расчет отложенного влияют временные разницы. Как глубоко я заблуждалась. Оказывается, главный критерий - накопления это или кредиторская задолжность.

Не рубишь Ты фишку, Альбинка!:)))

Ага, поляну не секу