http://www.vgk.lv/index.php?setgc=forum&action=shposts&fid=1&tid=34352

Samaksāts avanss D8810 K 262 , uzsk.sodan.D 82...K5720 .Kad nodosiet 2005.g.pārskatu kur nebūs aprēķināts UIN , tad paliks UIN pārmaksa D23...K8810 , no kuras varēsiet parasīt VID dzēst uzskaitīto soda naudu 10,- Ls apmērā.

Фендик,а почему вы не смотрите ответы на свои вопросы?

http://www.vgk.lv/index.php?setgc=forum&action=shposts&fid=1&tid=34352
У бытки 2005 года не освобождают вас от уплаты рассчитанного аванса.Кстати в 2006 году у вас тоже ещё остался рассчитанный аванс.Если не заплатите,будут расти пени.

Была бы прибыль в 2005,то долг по налогу увеличился бы на сумму налога за 2005 год.

Я думаю, что вам надо заплатить эти деньги, а после баланса 2005 года с убытками, можете написать заявление, чтобы эти деньги зачислили на другие налоги - соц.,ПНН и т.д.

Начисляя,UIN avansa maksajumi D8810 K5710,сумма начислений попадет в P/Z aprēk.Увеличит убытки? С другой стороны задолженность перед бюджетом K5710.

Правильно ли я поняла, меня смущает счет 8810 (P/Z) ?

Спасибо.

Это в 2005г, А в 2006г. D2390 K8810 UIN avavss попадет в P/Z на увеличение прибыли или уменьшение убытков?

а в 2006-м будет то же, что и в 2005. Начисляете авансовый Д8810 К5710 и перечисляете Д5710 К2620, если с прошлого года была переплата по ПНП на Д2390, то вместо банка будет К2390

При чем здесь аванс уплаченный или начисленный и форма пельняс и заудеюми.И в какие убытки попадает это? У вас в убытки попадет начисленный за 2005 год штраф,который надо восстановить в декларации.В форму P/Z попадает только начисленный по декларации налог за 2005 год в строчку Uzņēmumu ienākuma nodoklis pаr pārskatа gadu. То что у вас нет прибыли,еще не означает,что у вас нет налога на прибыль. А если у вас действительно нет налога на прибыль за 2005 год,то уплаченный вами авансс останентся просто как переплата по расчетам с бюджетом.

2005г

D8810 K5710 начислен UIN avanss 240Лс

D8810 K2620 оплатили 10Лс

D8260 K5710 пении 18Лс

Прибыли и налога на прибыль нет

счета 8810 и 8260 думаю что надо закрыть на счет 8610.

какая может быть переплата, если мы налог не заплатили,10Лс согласна, а куда мне 230Лс начисленных деть?

Раз налога нет и вы не заплатили, я бы сторнировала проводку Д8810 К 5710 на 230 лат,а 10 лат отнесите на переплату К 8810 Д 2390.

Я например не провожу проводками начисленный аванс, а только уплаченный. Но поскольку я плачу авансы,то мне проще Д 8810 К 2620 и все.

А где тут 230? По Д8810 = 250, по К5710 = 240

Дык написано начислен аванс 240, а оплатили 10.

Извиняйте не туда глянула,нужно было в самый первый топик.

Тогда сторнируйте все 240 Лс

обобщаю если, что не так, исправте

1)если авансы не заплатили, то их лучше не начислять, тогда по факту будет: D8810K2620=10Лс

D8260K5710=20Лс

D2390K8810=20Лс

2)Когда в 2006г заплатим аванс за 2005г,то

D8810K2620=230Лс и это попадет в баланс 2006г.

А на кой его платить-то, если налога за 2005 нету. Вот до сдачи годового за 2006 платить надо, а то опять пенями обложитесь.

A na4islennij avans (a tak zhe ne opla4enij) ukazivaetsja v Pelnas/ zaudejumi?

esli on na D8810 K5710 to polu4aetsja 8810 nado ukazatj v P/Z v parejie nodokli?

В П/У указывается ФАКТИЧЕСКИ начисленный ПНП по декларации, сумма, которая в 82 строчечке декларации появляется.