Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Помогите довести до ума отлож.UIN Uz tēmu sarakstu
Помогите довести до ума отлож.UIN
Посчитала отложенный UIN по табличке из хранилища Tt7,получилась сумма 1623,теперь вот надо нарисовать проводки,пожалуйста помогите:
На накопления на отпуск:
Д7220 К4312 - 308 (на отпуск)
Д7310 К4313 - 1280 (на соц.нал.)
А как быть с разницой между фин. и нал. ост.стоим. ОС?
И потом эту сумму 1623 указываю в ПУ в 190 строке со знаком "-", и в балансе сумму накоплений 1588 в "накоплениях" в пассиве, а сам отлож. UIN в балансе как-то показывается? И в декларации по UIN на сумму накоплений увеличить налог, так? Может что-то забыла, я совсем уже запуталась, каждый это понимает по-разному, люди добрые помогите,please
Atbildes (43)
Так накопления создаются ДО расчета основного и отложенного ПНП, как же Вы отложенный то высчитали?
Так я и создала накопления ДО расчета UIN, я просто проводки еще не рисовала
Сорри, но это уже за пределами моего понимания.
Ну представим так,что я сделала накопления на отпуск Д7220 К4312 - 308 (отпуск) и Д7310 К4313 - 1280 (соц.нал.), потом подсчитала разницу между фин. и нал. ост.стоим. ОС - 13529 (как это провести?) и с помощью Вашей таблички расчитала отлож.налог - 1623 (как это провести?).С прошлого года имеются накопления на дебиторов 1120. Помогите с проводками и что-куда отнести.
Разницу между износами проводить не надо.Только отложенный налог, например Д 8811 К 4310.
Для начала, хотелось бы выяснить - Вы отчет о прибылях у убытках уже составили и обыкновенный ПНП, не отложенный уже начислили?
Tt7, отчет о ПУ составила и обыкновенный ПНП начислила:
peļņa vai zaud. (160) = 1989
UIN (170) = 192
Pārējie nodokļi, NIN (180) = 363
Atliktais UIN (190) = -1623
Pārskata gada peļņa vai zaud. (200) = -189
правильно я поняла?
Правильно. Только учредители получат дырку от бублика, а не дивиденды. А Ваши дебиторы в накоплениях почему без движения стоят с прошлого года? Эти дебиторы совсем безнадеги или как?
Только накопления на отпуск я бы не начисляла на 4 группу, скорее на 58ХХ
накопления по дебиторам без движения т.к. там фирмочка-то обанкротилась,вот жду бумаги,но это уже наверное в этом году будет. Отлож.UIN показывается в балансе в кредиторах,так,а сумму накоплений на отпуск добавить к сумме накоплений по дебиторам или что-то меняется? У меня что-то баланс не идет, не могу понять что куда не так отнесла.
Ну так я же и спрашивала - П/У уже сделан? А как он может быть сделан, если накопления не саграматоты? Накопления на отпуск Д72ХХ К58ХХ, а потом оборот сводить и закрывать на 8 надо.
Я провела накопления на отпуск сразу же после как написала сюда, но баланс не идет
А семерку с восьмеркой скорректировали на эти накопления?
Вы имеете в виду закрытие счета на 8610?
Конечно.И накопления на отпуск и отложенный налог.
В балансе добавилась графа Uzkrātas saistības в Īstermiņa kreditori,туда накопления на отпуск, а в Uzkrājumi поставьте отложенный налог.
"фирмочка-то обанкротилась,вот жду бумаги,но это уже наверное в этом году будет" - при подготовке фин.отчета руководство оценивает способность предприятия продолжать деятельность.т.е "принцип продолжения деятельности", а т.к. руководство информировано о банкротстве то у предприятия не должно быть ничего "долгосрочного". Смысл резервов в выравнивании временных разниц. А у вас их скоро не будет.
Но ведь с накоплением по дебитору ничего не происходит, пока я его не спишу никакие ведь проводки рисовать не надо, эта сумма не участвует в ПУ и в декларации UIN, а в балансе распределяется в актив в дебиторах (2310) и в пассив в накопления (4310),правильно?
Так остатки счетов в балансе же не менялись, какие были на начало такие и на конец остаются, на изменение остатков влияет оборот по Д и по К. У Вас оборотка идет?
Tt7. Обьясните пожалуйста, по вашей табличке накопления на отпуск надо сложить с разницей от ост,ст-ти основ, средств,и потом 15%, а разве накапления на отпуск не отнимаются, совсем запуталась или я считаю не правильно
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
