Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Avansa norēķini
Labdien, cien. kolēģes!
Jautājums par izdevumu iegrāmatošanu kases grāmatā.
Katrs izdevumu dokuments tiek iegrāmatots kases gramatā ar tā apmaksas datumu - kontējums D 238... - K 2610. Vai drīkst avansa norēķinu izrakstīt vienu reizi mēnesī (pēdējā darba dienā?
Atbildes (20)
kāpēc katrs izdevumu dokuments? es izrakstu avansa norēķinu tikai reizi mēnesī.
Solbe возьмите побольше фирмочек- такой вопрос не возникнет никогда:)
Я так понимаю, на одного человека несколько расходных ордеров в течении месяца. Ну и закрывайте одним отчетом.
Да... есть любители усложнить себе жизнь.:)
Делаю авансовый отчёт 1 раз в месяц.
В любой день месяца работник берет под отчет сумму денег. Проводка D2380 K2610. В течении месяца он ее тратит на нужды фирмы. Отчитывается перед бухгалтерией столько раз в месяц, сколько указано в методике Вашего предприятия, может быть один раз в месяц по авансовому отчету
saskaņā ar Mk 585
41. Grāmatvedības organizācijas dokumenti nosaka kārtību, kādā doku¬mentē, novērtē un uzskaita uzņēmuma saimnieciskos darījumus, mantu un saistī¬bas, veic inventarizāciju, sniedz pārskatus par skaidrās naudas avansu, kā arī izejvielu un citu krājumu izlietojumu, organizē attaisnojuma dokumentu apgro¬zību un kārto grāmatvedības reģistrus. Grāmatvedības organizācijas dokuments ir arī uzņēmuma grāmatvedības kontu plāns, šī plāna, kā arī kodu un simbolu lietošanas noteikumi, ilgtermiņa ieguldījumu, apgrozāmo līdzekļu, saistību un pašu kapitāla instrumentu klasifikācijas kritēriji, grāmatvedības ierakstu, dokumentu un reģistru glabāšanas noteikumi un gada pārskata, kā arī citu grāmatvedības pārskatu sagatavošanas noteikumi.
42. Ja speciālajos likumos vai citos normatīvajos aktos attiecībā uz kādiem konkrētiem grāmatvedības organizācijas dokumentiem nav noteikts citādi, grāmatvedības organizācijas dokumentus izstrādā, apstiprina un par to saturu atbild uzņēmuma vadītājs.
Manuprāt ir jābūt konkrēti uz avansa norēķinu kārtību izstrādātai uzņēmumā metodikai (nolikumam, sauciet kā gribat)- bet jābūt grāmatvedības organizācijas dokumentam, kā notiek norēķini ar avansa norēķinu personām, kas uzņēmumā ir avansa norēķinu persona un līdz kuram datumam šī persona iesniedz grāmatvedībā pārskatu (avansa norēķinu) ar klāt pievienotiem attaisnojuma dokumentiem par izlietoiem naudas līdzekļiem.
Bet vai pareizi tiek noformēta kases grāmata: piem., viena un tā pati norēķinu persona 10 dienās mēnesī iegādājās kādus materiālus, un es uz 10 kases grāmatas lapām tos kontēju kā D 2380 - K 2610, bet avansa norēķins ir viens? Varbūt tas ir jādara kaut kā savadāk?
Вы оформляет столько раз ордера, сколько он взял у вас денег. Кассовая книга-учет денежных средств, а не чеков и отчетов.
Отражать нужно фактическое состояние дел: если он действительно каждый день берет под отчет понемножку - то так оно и есть, а потом одним отчетом отчитывается, за что брал понемножку. Хотя, дали бы ему какую 20-тку вперед, чтобы по мелочам не мучиться.
Kases grāmatā pie kontējuma D 2380 K 2610 es rakstu, ka izdots avanss saimnieciskajām vajadzībām Vārds Uzvārds, to kur viņš iztērēja šo naudu norāda avansa norēķinā. Solbe, nezinu kāds tieši Jums ir ieraksts kases grāmatā, ja jau rakstat materiāli nopirkti, tad kāpēc D 2380 K 2610, tad jau uzreiz D 7110 D 5721 (PVN) K 2610 un pie KO pievienots EKA čeks vai rēķins par materiālu iegādi, bet tad kase gan būs dikti bieza, tāpēc jau taisa avansa norēķinu par mēnesi, lai kasē nemētātos tie čekiņi.
Julijatim почему так строго?
как чувствуете-сь? улыбайтесь!
Liels paldies visiem!
Es tā sapratu: piem., mēneša sākumā katrai norēkina personai tiek izsniegta avansā noteikta summa - kases grāmatā kontējums D 238... - K 2610. Ja norēkina persona mēneša beigās neiztērē visu avansu, vai tas obligāti ir jāatgriež kasē, vai var to atlikumu pārnest uz nakošo mēnesi, un nākošā mēneša avansa norēķinā uzrādīt "atlikums uz mēneša sākumu ir ..."?
... Tad sanāk, ka kases grāmatā katru mēnesi būs pa vienam izdevumu orderim uz katru norēķinu personu un viss???
Совершенно верно, будет 1 ордер на каждого, остаток возвращать не обязательно - он может быть переходящим на следующий месяц.
На большие посты сегодня нету времени. Чувствую хорошо.
Чувствую хорошо.
А это самое главное!
Julijatim, eto zna4it uže?
Sveiki! vēl viens jautājums par avansa norēķina čekiem... no kādas sumaas čekam ir jābūt līdzi kvītij?? vai tie ir 20 ls, vai arī 100 ls??
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
