Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Tūrisma pakalpojmu grāmatošana
Palīdzet lūdzu.Kā pareizi grāmatot_
Klientiem izrakstīts rēķins janvārī par ceļojumu majā. D2310 K5211 - 100euro
. Saņemtie rēķini no partneriem par izdevumiem šo ceļojuma. D7111 K5310 - 60euro
Klients apmaksa rēķīnu 01/2024 D2620 K2310
Pēc ceļōjuma 05/2024 biji grāmatojumi D5211 K6110 - 40euro
D5211 K7111 - 60euro
Tā būs pareizs viedoklis?
Atbildes (12)
Par kura gada maiju ir runa?! 2024.gadā maijs nav bijis.
Я бы сделала по-другому:
Получен аванс
Д 2620 - К5211 100,00
Получены счета от партнеров
Д 7111 - К 5310 60,00
Выписан счет клиенту
Д 2310 - К 6110 40,00
Д 5211 - К 2310 40,00
Д 5211 - К 7111 60,00
Но может быть в туризме совсем другие проводки, я не знаю ))
Может быть вообще 7111 не нужна, а нужен какой-то промежуточный счет
Может быть вообще 7111 не нужна, а нужен какой-то промежуточный счет
Альбина, ты, просто , запуталась в проводке Д2310 К6110 - там 100 евро, а не 40. А потом закрываем аванс Д5210 К2310 100 евро. А расходы были 60 евро. Итого прибыль: 6110-100 евро - 7111 60 евро = 40 евро.
Бывает
льбина, ты, просто , запуталась в проводке Д2310 К6110 - там 100 евро, а не 40.
Лен, нет, не запуталась. Это же туризм, их реальные доходы 40 евро
льбина, ты, просто , запуталась в проводке Д2310 К6110 - там 100 евро, а не 40.
Лен, нет, не запуталась. Это же туризм, их реальные доходы 40 евро
Так и есть. Но клиенту выставляется счет на "нереальные " доходы - 100 евро
. Суть учета такая - клиент платит заранее (аванс) 100 евро, висит на 5210, состоялась поездка - закрываешь на 2310 всю сумму. А параллельно идут, естественно, счета от поставщиков. По итогу и получаешь расчет прибыли и убытков.
Но клиенту выставляется счет на "нереальные " доходы - 100 евро
закрываешь на 2310 всю сумму
Почему 2310 закрываешь на всю сумму? Разве в туризме на 6... не разница идет?
136 статья закона
(3) Tūrisma operatora sniegtā ar nodokli apliekamā tūrisma pakalpojuma vērtība ir starpība starp visu summu (bez nodokļa), ko samaksā pakalpojuma saņēmējs (ceļotājs), un tūrisma operatora faktiskajām izmaksām par citu personu veiktajām preču piegādēm un sniegtajiem pakalpojumiem, ja šie darījumi dod tiešu labumu ceļotājam.
Все правильно. Но клиент должен для начала оплатить полную сумму - 100 евро, и ему надо выставить на эту сумму счет. А налоги уже будут потом считаться - выставленный ПВН клиенту минус предналог от поставщика, так и получится, что турфирма заплатит в бюджет разницу. Тоже самое, когда был ПНП. Доход от клиента минус расходы.
Клиент и платит полную сумму авансом, а вот доходы идут только на разницу. Поэтому для туризма и предусмотрен особый режим. Во всяком случае, я всегда так думала.
Может еще кто-то прокомментирует?
Альбина, я поняла о чем ты, когда наткнулась на эту тему аж в 2005 году.
https://ru.vgk.lv/forum/thread/25906-turizm-osobennosti-ucheta
Почитала и поняла, что четких указаний по этому поводу нет, и твои проводки так же хороши как и мои
.
да, им можно и так, и так
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
