товар оплачен по банку

Добрый день.Столкнулась с такой проблемой,физич.лицо оплатило за услуги 15.05.2014 примерно 300 евро по банку.но в графе где описывают за что платят указано что услуги были 17.04.2014, сейсас обнаружила что накладная от 17.04.2014 не проведена в апреле, а там PVN,можно ли эту накладную провести в июне?Зарание всем спасибо за ответ. 😢

А в чём проблема? Проведите её в апреле и пересдайте декларацию.

да конечно можно переделать но обьяснения директору и виду, мне так это не нравится 😏

Не поняла....а что нужно объяснять директору, и тем более ВИД-у? 😲

причина почему да как ,может можно провести и июне 😏

Да хоть в августе... 😆

Svetlana83, 24.06.2014 16:02да конечно можно переделать но обьяснения директору и виду, мне так это не нравится 😏

В СГД с объяснениями посложнее будет, чем директору довести до сведения. 😏

По новому закону предналог уже нельзя вычитать когда вздумается. надо вычитать в том периоде, когда он появился.
Так что придется править декларацию апреля.

Май, какой предналог, тут реализация.

Svetlana83, 24.06.2014 16:02да конечно можно переделать но обьяснения директору и виду, мне так это не нравится 😏

А кто виноват в том, что счет не учтен? Была ж причина почему его не заметили. По любому, лучше сейчас отмучиться, чем во время проверки ВИДа по полной прогамме да еще и денежной... 😉

Albina, 25.06.2014 09:02Май, какой предналог, тут реализация.

Не сообразила опосля светков 🙂 Поняла, что шеф что-то оплатил, а накладную замылил 😉 И всплыла она только по выписке банка.
Тогда тем более, надо править декларацию. А директору так и сказать, что ныкать накладные не есть хорошо.

Klepa, 25.06.2014 09:07

Svetlana83, 24.06.2014 16:02да конечно можно переделать но обьяснения директору и виду, мне так это не нравится 😏

А кто виноват в том, что счет не учтен? Была ж причина почему его не заметили. По любому, лучше сейчас отмучиться, чем во время проверки ВИДа по полной прогамме да еще и денежной... 😉

Виновато творчество народных масс.;)
Когда была сплошная нумерация, можно было хоть по номерам отслеживать наличие. А сейчас каждый городит номера кто во что горазд, и поди пойми, все накладные дошли или нет.

Maija, 25.06.2014 09:15

Klepa, 25.06.2014 09:07

Svetlana83, 24.06.2014 16:02да конечно можно переделать но обьяснения директору и виду, мне так это не нравится 😏

А кто виноват в том, что счет не учтен? Была ж причина почему его не заметили. По любому, лучше сейчас отмучиться, чем во время проверки ВИДа по полной прогамме да еще и денежной... 😉

Виновато творчество народных масс.;)
Когда была сплошная нумерация, можно было хоть по номерам отслеживать наличие. А сейчас каждый городит номера кто во что горазд, и поди пойми, все накладные дошли или нет.

Не, Майя, судя по тому что бухгалтер дрефит шефу открыться, она виновата, а не нумерация 😆 Иначе можно б было посоветовать на шефа накатить так, что он и сам бы декларацию исправил 😉

Maija, 25.06.2014 05:23По новому закону предналог уже нельзя вычитать когда вздумается. надо вычитать в том периоде, когда он появился.
Так что придется править декларацию апреля.

Es negribētu pilnībā piekrist šim apgalvojumam. Jā, likumā ir noformulēts tā, ka var saprast, ka priekšnodokli var likt tikai vienā konkrētā taksācijas periodā, bet tas nav bijis ne FM, ne likumdevēju nodoms, vienkārši atkal sanācis kārtējais "gribējām kā labāk". Ja kādam nebūtu slinkums paprasīt VID izziņu vai FM viedokli, tad atbildes jēga būtu tāda, ka priekšnodoklis ir "tiesības", nevis pienākums, tādēļ šīs tiesības var izmantot arī vēlāk.
Piemēram, VID savā PVN deklarācijas aizpildīšanas metodikā samērā viennozīmīgi skaidro sekojoši:
"3.piemērs
Latvijā reģistrēts nodokļa maksātājs SIA "B" savu apliekamo darījumu nodrošināšanai no cita Latvijā reģistrēta nodokļa maksātāja SIA "A" iegādājās preces, tās saņemot:
1) 2013.gada 3.maijā. SIA "A" nodokļa rēķinu par preču piegādi ir izrakstījusi 2013.gada 25.aprīlī, savukārt SIA "B" šo nodokļa rēķinu ir saņēmusi 2013.gada 30.aprīlī. Samaksa par darījumu veikta 2013.gada 3.maijā.
Priekšnodokli SIA "B" var atskaitīt 2013.gada maija taksācijas perioda PVN deklarācijā.
2) 2013.gada 30.maijā. SIA "A" nodokļa rēķinu par preci ir izrakstījusi 2013.gada 30.maijā, savukārt SIA "B" šo nodokļa rēķinu ir saņēmusi 2013.gada 8.jūnijā. Samaksa par darījumu veikta 2013.gada 10.jūnijā.
SIA "B" ir tiesības izvēlēties, vai priekšnodokli atskaitīt 2013.gada maija vai jūnija taksācijas perioda PVN deklarācijā."

PVN likums 10.pants

(1) Tikai Valsts ieņēmumu dienestā reģistrētai apliekamai personai !!!!!!ir tiesības nodokļa deklarācijā kā priekšnodokli no budžetā maksājamās nodokļa summas atskaitīt!!!!!!!:

1) no citām apliekamajām personām saņemtajos nodokļa rēķinos norādītās nodokļa summas par precēm un pakalpojumiem savu ar nodokli apliekamo darījumu nodrošināšanai, kā arī tādu ārvalstīs veiktu darījumu nodrošināšanai, kuri būtu apliekami ar nodokli, ja tie tiktu veikti iekšzemē;

PVN likums 97.pants

(1) Priekšnodoklis par saņemtajām precēm vai pakalpojumiem, izņemot no citas dalībvalsts nodokļa maksātājiem vai trešo valstu vai trešo teritoriju nodokļa maksātājiem saņemtos pakalpojumus, kuru sniegšanas vietu nosaka saskaņā ar šā likuma 19.panta pirmo daļu, !!!!!!!no valsts budžetā maksājamās nodokļa summas atskaitāms tajā taksācijas periodā!!!!!!!, kad saņemtas preces vai pakalpojumi un saņemts nodokļa rēķins vai atlīdzība par preču piegādi vai pakalpojumu sniegšanu ir samaksāta pirms preču vai pakalpojumu saņemšanas, ja šajā likumā nav noteikts citādi.

Как говорится, почувствуйте разницу. Если с предыдущем законе говорилось только о появлении права на отчисление, а период подразумевался в соответствии закону о НиП, то в новом законе не идёт речь о праве, а о конкретном периоде, когда этот предналог можно отчислить. И на счёт того, что ВИД не засудит за отчисление в более позднем периоде не стоит надеяться, ВИД очень твёрдо стоит именно за такую редакцию закона. Хотите отчислять - отчисляйте именно в том периоде, когда этот предналог возник, прошляпили - меняйте декларацию.

Как ВИД посмотрит на то,если допустим я авансом оплатила 30000 в мае за материалы( имею право на предналог).Потом начинают идти материалы по накладным,каждая из них 150 евро плюс-минус.Все происходит в июне,может в июле еще хвост будет.Материалы проходят через склад.Вот лениво мне корректировать каждую накладную на предналог,если с аванса отчислюС другой стороны я имею право отчислить и по накладной и период вроде идет.Хотя поставщик обязан уплатить в месяц получения аванса.Верещать будут,что не идет декларация по партнерам.Кстати,у меня бывают еще документы от этого поставщика мимо аванса.Я делаю по поступлению материалов.Иначе отскочит последняя черепица. 😆

А ВИДовская черепица тебя совсем не беспокоит. 😉 Только что положили... 😉

Они эту норму для того и ввели, чтобы верещать,что не идет декларация по партнерам.
Раньше был определен момент появления права, а уж когда им воспользоваться - дело хозяйское.
Сейчас однозначно определили - как возникло право, так и вычитайте, и неча ВИДу напрягать моск. У них тоже черепица имеется...

😉 У меня 2 права,по авансу и по приходу 😆 пользуюсь последним

Nak, 25.06.2014 15:01😉 У меня 2 права,по авансу и по приходу 😆 пользуюсь последним

А если твои кредиторы пользуются первым, то нестыковочка выйдет...тем более, ежели сумма большая.. 😉

Sletla, 25.06.2014 23:54

Nak, 25.06.2014 15:01😉 У меня 2 права,по авансу и по приходу 😆 пользуюсь последним

А если твои кредиторы пользуются первым, то нестыковочка выйдет...тем более, ежели сумма большая.. 😉

А мне неудобно корректировать на предналог порядка 120 доков,в посте выше я сказала,что кроме материалов по авансу есть еще доки мимо аванса.На протяжениии последних 2-х лет у меня сделки с госами не идут в 99%.Госы до завершения работ по объекту все платежи учитывают как авансы.Кста,в наличии у нас имеются промежуточные акты по которым мы выписываем налоговый счет.Однако.ВИД грит,что бессильны,просили меня подстоиться под госа....Поэтому я пока волнуюсь засвою черепицу.

Дык, ежели неудобно, меняй прогу! 😂