УИН декларация

Не могу заполнить первую декларацию за пол года.
Имееется:
1, нераспределенная прибыль за 31,12,2017 1145 евро(она же прибыль после налогов за 2017 год)
2, резерв 108 евро сделанный с целью в будущем, повысить основной капитал (сейчас он 500 евро)
3, в япреле месяце резерв из пункта 2 повышаетя на 25 % 1145 евро, т.е на 286 евро
Какие цифры вписать в первую декларацию в графу 1,1?

Получаетсйа я прибыль 2017 уменьшаю на 25 % на специальный резерв. Что означает в декларации строка Рассчитанные в фин бухгалтерии убытки, которые снижают нераспеделенную прибыль? В методичке написано, чтио если остаточную нераспеределйенную прибыль уменьшают не для распределения дивидендов или увеличения основного капитала, а для других целей( например, создания резервов), это не снижает размер установленнойсля ращхета подоходного налога спредприятий нераспеределенной прибыли.
Или мне в другую строку показывать эти 286 евро? например в Другие корректирующие суммы?

А как основной капитал можно повысит прибылью? Я знаю только 2 способа - деньги и материальные вложения. Это раньше были обязательные резервы, но их уже сто лет как отменили.

Mazkapitāla SIA ir iespējams dibināt sākot ar 1 EUR pamatkapitālu. Ja uzņēmumam ir vairāki dibinātāji – tad atkarībā no dibinātāju skaita, piemēram, ja ir 2 dibinātāji – minimālais pamatkapitāls var būt 2 EUR. Jāņem vērā, ka Mazkapitāla SIA pamatkapitāls būs pakāpeniski arī jāpalielina – katra gada beigās ir jāieskaita 25% no peļņas uzņēmuma pamatkapitālā, līdz tiks sasniegts ieraistais SIA pamatkapitāla apmērs – 2800 EUR.

Правда, теперь не знаю, как ...Наверное, надо налог платить.... типа прибыль направили на повышение уставного и налог отстегнули...

на одном из сайтов написано: Когда у такой фирмы появляется прибыль, не менее 25% ее придется перечислять в специальный резерв

Rezerves tiek veidotas pirms peļņas sadales dividendēs. Kad rezervju lielums būs pietiekams, lai palielinātu pamatkapitālu vismaz līdz 2000, tad arī iesniegsiet UR dokumentus par palielināšanu, kuros būs norādīta to "personifikācija", jo laika posmā no dibināšanas līdz pamatkapitāla palielināšanai daļu īpašnieki var mainīties. Ja vēlaties varat jau uzreiz norādīt rezervju sadalījumu pa personām, bet tas pēcāk apgrūtinās pamatkapitāla palielināšanu, ja daļu īpašnieki būs mainījušies. No maksājumiem rezervēs nav jāmaksā IIN, tas ir ar Komerclikumu noteiktais maksājums.

А, у вас малокапитальное СИА. Ну тогда резервы до 2018 года я бы поставила в графу
Citas koriģējošas summas (norāda summu ar “+” vai “-” zīmi)

Albina, 21.01.2019 14:37А, у вас малокапитальное СИА. Ну тогда резервы до 2018 года я бы поставила в графу
Citas koriģējošas summas (norāda summu ar “+” vai “-” zīmi)

Вы предлагаете резервы старые 108 евро и новые в размере 25% поставить в эту графу со знаком +?. Таким образом увеличить нераспределенную прибыль. Но суммы в баллансе будут на счете Резервы?
Или новые резервы со знаком минус? Т.е уменьшить нераспределенную?

Я предлагаю резервы за 2017 год, распределенные в 2018 году, поставить в эту графу.

Albina, 21.01.2019 14:55Я предлагаю резервы за 2017 год, распределенные в 2018 году, поставить в эту графу.

Как резервы могут увеличить прибыль?

если старэ 108 евро со знаком плюс, то увеличат прибыль

Как они могут быть со знаком +, если вы уменьшаете прибыль?

я поняла вы о том, что быставить со знаком минус.

хотела сдать отчет малышу, у которого отчетный период квартал. ЕДС пишет, что можно только за декабрь, как последний месяц. А как же октябрь и ноябрь?

Ahhha, 21.01.2019 15:05хотела сдать отчет малышу, у которого отчетный период квартал.

Вы о чем? отчетный период по ПНП - месяц (за исключением первых полгода)

Да ну? Копирую из ЕДс : 41. Uzņēmuma ienākuma nodokļa deklarācija (no 2018.g.) 01.07.2018 30.09.2018, сдавалась за квартал. Корректная и т.д

Viss vienā putrā.
Ja tas ir mazkapitāla SIA, pēc peļņas aprēķina, pirms tās sadalīšanas dividendēs, ne mazāk kā 25% peļņas jāiekļauj rezervēs PK palielināšanai.
Un Bilancē tā arī parāda - pārskata gada peļņa, rezerves. Kopā summa, kas PZA ir pēdējā rindā.

Tādas ceturkšņa UIN deklarācijas, cik vien atceros, nekad nav bijis.
No kurienes Jūs to "izrāvāt"?

T.e в баллнасе доход уже должен быть поделен на конец года? Я делила после сдачи балланса , т.е в апреле до распределения прибыли.

Ahhha, 21.01.2019 15:44Да ну? Копирую из ЕДс : 41. Uzņēmuma ienākuma nodokļa deklarācija (no 2018.g.) 01.07.2018 30.09.2018, сдавалась за квартал. Корректная и т.д

Ну да, период посмотрите. Для ПНП декларации вообще не предусмотрен период квартал.

Ahhha, 21.01.2019 16:02T.e в баллнасе доход уже должен быть поделен на конец года? Я делила после сдачи балланса , т.е в апреле до распределения прибыли.

Ну если делили в апреле, так и показывайте в текущей декларации. Может вы уже один раз методичку почитаете, а?

Ahhha, 21.01.2019 15:44Да ну? Копирую из ЕДс : 41. Uzņēmuma ienākuma nodokļa deklarācija (no 2018.g.) 01.07.2018 30.09.2018, сдавалась за квартал. Корректная и т.д

😂
Надеюсь, у Вас сохранились распечатки отчётов. Прочитайте, какой период отчёта там стоит. 😏
Теперь главное - не было ли у вас облагаемой налогом базы в июле, августе, октябре и ноябре. 😉