Закрыть дебиторскую задолженность полученным авансом.

А в дебеторах этой суммы нету. Проблема в том что в 2009 году бухгалтерию вел один бухгалтер, баланс делал другой и вот теперь весь этот празник мне достался

Стоп! А акты кто закрывал? Старый бух или ВЫ?

И счета Вы должны были выписать в соответствии с договором.

Старый бух. за 2010 год пришлось все востанавливать, получила документы 2 недели назад, договора не видела, акта тоже, но не может ведь эта сумма из года в год стоять на этом счете 5210 Полученные авансы от покупателей :'(

А акты сверки? В конце концов, можно просто позвонить на это предприятие и попросить акт сверки. Если Вы сомневаетесь в правильности этой цифры.

Мы сейчас говорим совершенно беспочвенно. Восстанавливаете, так и надо все делать по закону о годовых отчетах.

По этому дебетору остаток " 0" , и сумма по 5210 Полученные авансы от покупателей тоже есть

:'(

Ну, во-первых, не дебЕтору, а дебИтору. И как жу у Вас будет остаток по дебитору, если у Вас остаток по кредитору. Вас кредитовали для выполнения определенной работы. Вы ее выполнили, а далее Вы должны были выставить счет. Вот тогда бы дебитор и образовался. А так... Ваша фирма занималась просто благотворительностью по вине буха. Деньги придется вернуть Из бумаг Ваших не видно факта выполненных работ. Если работы выполнены, то требуйте акты, договоры и идите на поклон к той фирме и выписывайте им счет (если согласятся) По закону о ПВН у Вас все сроки вышли для налогового счета. Вот так вот.

А какие у вас проблемы? В 2009 получен аванс- Д2620 К5721,К5210. В 2010 - есть Акт.Выписали счет - Д2310 К6110,К5721. Возникла дебеторская задолжность. Вот и закрывайте авансом - Д5210,Д5721 - К2310. Если аванс был - 100%, то счет со ставкой пвн 21%, как и аванс.

Anica, а вот интересно, в какие сроки после акта должен был быть выписан налоговый счет? А? Что-то я не слышала таких простых вещей, как выписка счета через год после акта. Или законы не для нас пишут, чтобы мы как-то за этим следили?

Прошу прощения, не сразу не поняла суть вопроса. Тогда не понятно - вы пишите акт подписан в начале 2010 года (в вопросе), а потом пишите, что нет акта?

И я о том

Мне даже в голову не пришло, что есть акт, но нет счета.

Возможно, что и акт есть, и счет есть. Надо только не лениться и связаться с коллегой на другом конце провода телефонного. Объяснить ситуацию. Может быть при таком отношении к бухгалтерии счет просто потерян, а у другой стороны он есть. Запросите же по счету 5210 акт сверки. Неужели трудно?

А, что касается "но не может ведь эта сумма из года в год стоять на этом счете 5210 Полученные авансы от покупателей ". - всякое бывает!

Бывает. Если получена какая-то гарантийная сумма при аренде, которая зачтется в счет аренды за последние месяцы, то и будет стоять не как гарантийные (без ПВН), а как полученный аванс за последние (й) месяц с учетом ПВН на момент получения денег.

Если сложно звонить - посмотрите ПВН отчеты - если это действительно аванс, а не залоговая или гарантийная сумма.

Мысли в одном напрвлении.

Связатся с предыдущим бухгалтером невозможно, знаете, иногда так бывает:-( , моей вины в этом нет, акт есть возможность выписать задним числом, а что с этой суммой на счете 5210 делать так и не ясно