должна ли Латвиийкая фирма начислять НДС? - должна, а ещё должна и 10% ПНП удержать при расчётах за консультационные услуги

А как это отразить в НДС декларации?

54r. un 64r. un PVN1-1

54 r. un 63.r.

Спасибо.

А это не зависимо кто выписывает счёт ( ЕС фирма или 3 страна (например Россия?) Во всех случаях надо удерживать 10% ПНП ?

за эти услуги - не зависит

А + 15 % это когда фирма входит в чёрный список ?

Да

Ещё раз спасибо всем.

А согласно статьи 4 прим ( Место оказания услуг ) (12) Местом оказания услуги в случае оказания её не зарегистрированному на территории ЕС лицу, не осуществляющую хозяйственную деятельность, признаётся постоянное место жительства или декларированное место жительства этого лица, или постоянное пребывание в отношении следующих услуг : -3) юридические, бухгалтерские, ревизионные, консультационные, переводческие, экспертные,инженерные услуги и услуги по исследованию рынка, а также обработка данных и предоставление информации. В моём понимании согласно этой статьи место оказания услуги Новая Зеландия, соответственно ПВН нет или я ошибаюсь?

А они что, не ведут хоздеятельность в этой своей Новой Зеландии? Вроде ж фирма, услуги оказывает:-D

Ну да- ведут. А я понимаю этот пункт : как не зарегистрирован на территории ЕС , не осушествляет хоз. деятельность на этой же территории, или я ошибаюсь ?

Ошибаетесь