vai jāaprēķina PVN

Salīdzinot atlikumus ar vienu piegādātāju izrādas, ka manā grāmatvedībā atlikumi ir 0, bet viņiem parādas, ka ir pārmaksa. Līdzinamies telefonisi un tā pārmaksa iestiepjas pirms 2 gadiem, sakarā ar viņu firmas programmas maiņu. Nolemjam, ka ar šo pārmaksu dzēsīsim pašreizējās neapmaksātās pz. un atlikums paliks pa 0 abos uzņēmumos.Uztaisījām savstarpējo ieskaitu. Bt jautājums par PVN. Vai visu summu likt uz ieņēmumiem vai no šis summas man jāsamaksā arī PVN?

Ne vajag. Tās tikai pārie ieņēmumi. Jums taču nebija apliekāmos darījumus.

Vispār jau jāatrod nesaskaņu iemesls - ko kā radusies pārmaksa, kāpēc - pavadzīme, rēķins, avansa maksājums - datums, numurs.