57 строка НДС декларации

Расшифроввываете ли вы ее со знаком минус в НДС 1-1? Я по звонку из СГД пересдала, расшифровав. Но на курсах сказали, что оснований до сих пор нет.

А вы как делаете?

Инуль, ты уже про потерянные долги?

Neatšifrēju.Rīgas rajona VID telefoniski atbildēja,ka nav jāatšifrē. Līdz šodienai nav bijuši nekādi iebildumi vai prasības.

Нет, про возвраты поставщикам.

А мне НДС на др. налоги не перезачисляли пока не пересдам.

Burtiski tikko man pazvanīja no VID un teica, ka jālabo PVN atskaite. 57 rinda jāatšifrē 1 pielikumā ar mīnus zīmi. Iepriekš viņi paši teica, ka nevajag.

Сначала пусть укажут, где это написано, а потом будем расшифровывать.

Мне сказали в VIDе что не надо.Я не расшифровывала,и не звонили.

Дождусь, когда налог перезачтут и пересдам назад что ли.;-)

Тот "кресворд" Nr.1640, где это написано я вам могу показать.

Но то что там написано, надо еще и понять. Мне, до конца, не удалось.

И я написал вот такое письмо в ВИД.

--------------------------------------------

Jautājums ir par noteikumu Nr.1640

punkta 12.4.2. vārdiem ”anulēto pirkumu”.

Citāts:

Ministru kabineta noteikumi Nr.1640

12. PVN 1 pārskata I daļā norāda:

….

12.4. 4.ailē – savas saimnieciskās darbības nodrošināšanai iegādāto preču vai saņemto pakalpojumu vērtību bez nodokļa. Ja:

….

12.4.2. apliekamā persona par piešķirto atlaidi, atpakaļ saņemtajām precēm, anulēto pirkumu, piegādāto preču (sniegto pakalpojumu) samazināto cenu vai atmaksāto avansu ir izrakstījusi nodokļa kredītrēķinu iepriekš samaksai valsts budžetā aprēķinātā nodokļa koriģēšanai, šajā ailē norāda iepriekš piegādāto preču (sniegto pakalpojumu) vērtības samazinājumu vai anulētā pirkuma vērtību;

Jautājums:

Visi punktā 12.4.2. uzskaitītie gadījumi, izņemot vienu, ietekmē PVN saistības pret budžetu samazinājuma virzienā. Tas ir palielina priekšnodokli. ”Anulētais pirkums” turpretī samazina priekšnodokli. Priekšnodoklis tika palielināts pirkuma brīdī, kad par priekšnodokļa rēķinu tika izmantota pavadzīme, faktūrrēķins, čeks, u.t.t... Ja šāds pirkums tiek anulēts, un šis priekšnodokļa samazinājums tomēr ir jāiekļauj PVN 1 pārskata I daļā, tad pēc loģikas skaitlim jābūt negatīvam. Punktā 12.4.2. nekas nav teikts par mīnusa zīmi. Bet varbūt ar vārdiem ”anulētais pirkums” ir jāsaprot pretējā darbība ”anulētais pārdevums”. Tad protams nekāds ”mīnus” neprasās. Un īstais ”anulētais pirkums” ir jāiekļauj PVN 1 pārskata III daļā.

Kā pareizi rīkoties?

-------------------------------------------------------

Подождем и посмотрим на ответ.

В 57 ставим то, что МЫ возвращаем нашим поставщикам.

А в 12.4.2. речь о товаре, который НАМ возвращают наши покупатели - это 67 строка.

12.4.2. облагаемое лицо по предоставленной скиде, полученным обратно товарам, аннулированной покупке, уменьшенной цене поставленных товаров (оказанных услуг) или возвращенному авансу выписало налоговый кредитный счет для корректировки ранее рассчитанного к уплате в государственный бюджет налога, в этой графе указывает уменьшение стоимости ранее поставленных товаров (оказанных услуг) или стоимость аннулированной покупки;

По этим пр. 57 должна попадать в НДС 1- 3 с плюсом, а 67 в НДС 1-1 с плюсом. ИМХО.

Давайте устроим татализатор.

1) 57 и 67 в НДС 1 не должны попадать.

2) 57 попадает с минусом в НДС 1-1, 67 с минусом в НДС 1-3.

3) 57 попадает в НДС 1-3 с плюсом, 67 в НДС 1-1 с плюсом.

Я за 3 вариант!:-D

Ин, а ты разошли это по всем отделениям ВИДа 🙂

Я за 3 вариант;-)

Всё гадаете?LOL Но на Смилшу пока ещё не решили надо или не надо расшифровывать эту строку всем по возврату, пока ограничились только утерянными долгами, так что все эти требования по поводу минусового отражения - личные интерпритации отдельных регионов:-)

Альбина, Татьяна, вы за какой из вариантов?

1) 57 и 67 в НДС 1 не должны попадать.

2) 57 попадает с минусом в НДС 1-1, 67 с минусом в НДС 1-3.

3) 57 попадает в НДС 1-3 с плюсом, 67 в НДС 1-1 с плюсом.

4) Расшифровка касается только части 57/67 строк - утерянные долги

Инулик, а я за вариант Е, 67 попадает, а 57 нет

1) 57 и 67 в НДС 1 не должны попадать.

2) 57 попадает с минусом в НДС 1-1, 67 с минусом в НДС 1-3.

3) 57 попадает в НДС 1-3 с плюсом, 67 в НДС 1-1 с плюсом.

4) Расшифровка касается только части 57/67 строк - утерянные долги

5) 67 попадает, а 57 нет

Я за 4 😆

5 или, в крайнем случае, 3

В связи с вышеописанным я вспомнила про программу, которая должна учесть все возможные варианты, по предложению специалиста из Германии 😂

Вернее он предлагал оставить из всех вариантов один, чтоб бух не мучился на какую кнопку нажимать.