Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
НДС до и после
Фирма была не плательщик НДС,получила деньги аванс за товар выписала счет за товар без НДС а накладная и товар
выписаны в следующем месяце,когда фирма стала уже плательщиком НДС.Вопрос нужно ли в накладной отражать НДС ,если нужно то почему.Заранее благодарю;-)
Atbildes (7)
Нет, не нужно, потому что для ПВН сделка совершена была в момент получения аванса.
А если оплата получена за услугу (аренду) которая будет предоставляется в след.месяце когда фирма будет плательщиком?
Ключевая фраза - оплата ПОЛУЧЕНА. Как написала Тт7 - для ПВН и далее по тексту.
Извиняюсь,неточно выразилась. Выставлен счет, а оплата получена когда фирма уже стала плательщиком.
К тому же когда я узнавала в СГД про выписку счетов и получение денег фирмой плательщиком за тот период времени, когда она не была плательщиком, мне разъяснили, что счета за этот период должны быть без НДС. Хотя в СГД может ошиблись.По логике вещей обратная связь иоже должна работать.
Получили деньги когда были ПВН-плательщиком - от аванса считаете ПВН, выставляете счет за реально оказанную услугу с ПВН, отнимаете аванс из расчета с ПВН. Разницу Вам должны доплатить.
Если услуга оказана и счёт выставлен, то СГД не ошиблись ,всё верно, для ПВН сделка уже совершена в тот период, когда вы ещё не были ПВН плательщиками, а оплата это только для аванса имеет значение.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
