Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
avansa UIN ieskaitīšana citiem nodokļiem Uz tēmu sarakstu
avansa UIN ieskaitīšana citiem nodokļiem
Помогите пожалуйста!Сломала голову!Я начинающий бугалтер.Веду маленькую парикмахерскую.2006 год была прибыль.Заплатили ПНП. Расчитали авансовый ПНП на 2007 (310 лат) и до апреля 2008 ( 131 лат) . В течении 2007 года этот авансовый налог оплатили, даже переплатив 20 лат. ( 330 лат в бюджете ).
За 2008 год 131 лат тоже оплатили.В апреле сдав годовой отчет получились убытки. Переплаченный налог 330 в 2008 году засчитали в счет других налогов. Я не понимаю какой проводкой это сделать.Когда начисляли этот налог проводкой Д счет расходов К 5726 – 310 лат.Когда оплачивали Д 5726 К банк или касса. Счет расходов закрыли в 2007 декабре и рассчитали 861 прибыль и убытки.
Переплаченные 20 лат в расходы получается не пошли.Повисли остатком на Дебете 5726 (расходы по ПНП) НА 31 12 2007.
В 2008 начислили 131 лат проводкой Д 7 группа К 5726 .И оплатили его за январь-апрель 2008.И опять переплатили 10 лат.(141 лат) Теперь я уже должна сделать годдовой отчет.В 2008 году опять убытки.Опять хотят зачесть налог на другие налоги.
Вопрос.
1. Чтобы переплаченные 20 лат попали на расходы я туда кидаю не 131 лат а 131-20 =111 лат при начислении в 2008 году январе. Но как правильно отразить зачет налогов.Если перенос сделаю Д 5721 pvn К 5726 UIN то не сойдется что то….. что то надо сделать со счетом расходов???
Самолетик 5726 такой получился…..как поправить ?
UIN 5726
DEBETS KREDITS
2007.gadsAtl.0
samaksats 330,00 310,00 aprekinats
Atl. 20.00
2008 gads
131,00 aprekinats
samaksats 141,00
ieskaitists
citiem nod. 330,00
Atl. 320.00
Atbildes (21)
piedodiet nokopeju no excel bet lauki nobīdījās.....nepareiz samoletik sanāca :))bet ceru doma skaidri izteikta
atlikumam nav jabūt taču uz gada beigām!!!!
1, nacislenie UIN
debet 7 kredit 5726
2,uplata
debet 5726 kredit bank
3,zacet naloga
debet 5721 kredit 5726 provodka nevernaja.....
no kakaja vernaja??
4,pereplacenij nalog kak teperj na rashodi kinutj ?
toze ja namudrila....
HEEEELP!!!!!!!:-(
i kak sdelatj s cto bi pereplacenij nalog UIN 20 lat popal na rashodi.....zaputalasj ja sovsem:-O
Расчитанные авансовые платежи ПНП проводят в момент оплаты - Д239/К2620 или Д881/К2620 кто как.
В какие расходы?:-O
Sandrapk, сорри, но для начинающего бухгалтера с 2006-го года нонсенс ПНП в расходы относить:-) Этот налог от прибыли начисляется, Д88Х К57ХХ, а не на расходы по 7-й группе.
Переплаченные налоги, вообще-то, учитываются на счёте 239Х, на него и контируются в момент платежей.
А зачёт переплатой элементарный, с того вида налога, по которому переплата контируется на тот, где задолженность, т.б., если переплата по ПНП, скажем счёт 2391 - 20 латов, а задолженность по ПВН, К572Х, то ВИД перекидывает у себя в учёте с одного счёта на другой, а Вы у себя, Д572Х К2391 - 20 латов, и всё закрывается.
упс
я я сделала проводку при начислении ПНП
дебет 881 Кредит 5726
и при оплате дебет 5726 кредит банк
неправильно?
881 я сорри расходами обозвала
а если переплата оставила на дебете 5726 ПНП
и уже сдан годовой отчет
как быть ?
значит получается я сделала так
1. начисление ПНП
Дебет 881 кредит 5726 - 310 лат
2.уплата налога
Дебет 5726 Кредит 2610,2620,2380- 330 лат
31 12 закрыла все счета.
На 5726 получился остаток 20 лат по дебету
там его и оставила
теперь, что бы исправить надо какую проводку делать ?
сорри долзо и много пишу
я пока в коме
а начисление надо было тоже не через 5726 делать ???сразу как то через 2390?
Sandrapk, да что ж Вы весь раздел заполонили одними и теми же вопросами?LOL Успокойтесь ужо в одной
Я ж Вам про оплату на 239, а не про начисленияLOL
da ja prosto v odnom voprose slishkom dlinno napisala podumala citat tak mnogo nikto ne zahocet
i ne citaet raz net otvetov
sozdala 2 temu koroce izlozila
a otveti poshli i tam i tyt
u menja kartinka obscaja po shagam prosto ne skladivaetsa
sorry
Вы похоже авансовые с начисленым попутали.
Например:
1. Начислили налог за 2007 год 8810/5710 100Лс
2. Оплатили 5710/2620 100
3. авансовые в 2008 году 2390/2620 100Лс
4. начислили налог за 2008 год 8810/5710 80Лс
5. сравниваем начисленную с авансом уплаченную 5710/2390 80Лс
6. зачёт по ПВН 5721/2390 20ЛС
to estj na avansovie nacislenie delat voobsce ne nado
nacislenie delaem tolko na realno uze oplacivaemij nalog UIN?
tak?teperj jasneje
ves sir bora to potomu cto avansovie oplatili a ne nado platit nalog tak kak ubitki
a ja na avansovij nalog nacislenie sdelala na 5726 !!!!vot kak
i balans takoi sdala za 2007 god
teperj kak ispravitj
na 239 net nikakoi summi na ostatke po otcetu
a na 5726 po debetu nalog pereplacenij povis 20 lat
spravku bugaltera sebe i ispravlenie balansa v Vid?
ostatok to po scetam cutj dr budet posle ispravlenija
ja teprj daze ne znaju kak eto pravilno ispravitj
to estj u menja v sdannom balanse za 2007 god naciln i realno nuznij i oplacenij UIN za 2006 i avansovij po 5726
i oplacenij nalog proshol po debetu 5726
881 zakrit
teperj esli delatj ispravlenie to primerno takimi provodkami
1.ubratjoplatu avansovogo UIN s debeta 5726
Debet 239 kredit 5726- 330 lat
2,Ubrat nacislenij avansovij nalog s kredita 5726.....vot eto ne znaju kak navernoe obratnoi provodkoi
debet 5726 kredit 881 - 310 lat
plus spravku bugaltera na vse eto delo
to estj u menaj v 2007 godu vse rasceti i po UIN i po avansovim platezam proshli na 5726......
to est vopros takoi teperj
kak ubrat nepravilno sdelanoe nacislenie 310 lat avansovogo plateza UIna kredite 5726 v 2007 godu esli balasn uze sdan
ego tuda ne nado bilo nacisljatj
nacisljatj nado tolko realnij nalog UIN po itogam goda!!!
kak ispravitj teperj osibku??
Debet 5726 kredit 881 - 310 lat no uze v 2008 godu ....??
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
