Деньги вложены в инвестиционный фонд- нужен совет бухгалтерский

Добрый день! Пришла на работу в новую фирму(образована в марте, бухгалтера еще небыло), смотрю документы.

Есть Н-сумма, вложенная в американский инвестиционный фонд.........

Скажите , пожалуйста, на какой счет их заграматать и где потом показать в балансе?

Īstermiņa finanšu ieguldijumi:

Pārējie vērtspapīri un līdzdalība kapitālos