Pārdodam a/m PAMATLIDZEKLI ?

Atlikusī vērtība finansu gr-bā ir 0,00 bet nodokļu gr-bā 350,00 LVL vai un kas man jādara ar šo atlikumu nodokļu gr-bā? Vai jākoriģē būs gada beigās kategorijas vērtība?

paldies

А на что вы корректировать будете? На 0?

А основное средство еще в эксплуатации? Если да, то ничего не трогайте. Это значит только, что Вы установили неправильный срок эксплуатации для этого ОС

А какова реальная стоимость данного авто на сегодняшний день?

Pardodam par 7000 EUR. Šī starpība izveidojusies, acīmredzot,dēļ tā, ka tas tika pārvērtēts.

А, Вы его продаете, я просто не поняла. Мне кажется, что в налоговом износе лучше бы откорректировать на эти 350 лат. Но не уверена на 100%, считается-то по категории в целом. Альбина права, но, если рассуждать логически, представить, что в категории 1 ОС, в финансовом износе, остаточной стоимости нет, в налоговом 350. ОС продается, нужно эти 350 лат списать, иначе ерунда получается

Продажа ОС

1. накопленный износ 1290/1230

2. продажа 2310/65..,5721

3. остаточная стоимость 65../1230

Расчитываете фин.износ до дня списания (в соответствии с методикой Вашего предприятия и 7 ЛСФО). В налоговом учете, в соответствии с 13 ст. Закона о ПНП, из остаточной стоимости категории отнимаете остаточную стоимость, взятую из фин.учета. Если стоимость категории получается со знаком "-", то на этот "-" увеличиваете облагаемый доход.

В П/У доходы и расходы от продажи ОС сворачиваем .

(Рыночная – продажная) облагается НДС и восстанавливается в ПНПд. (Требует уточнения)

Это все понятно, а, если в финансовом износе ост. стоимость 0, в налоговом остаточная стоимость 350 и в категории одно ОС, которое продается?

6) если остаточная стоимость основных средств соответствующей категории после отчисления износа в конце периода таксации не превышает 50 латов или в соответствующей категории больше нет ни одного основного средства, остаточная стоимость категории списывается на расходы хозяйственной деятельности года таксации;

(пункт 6 частично изменен Законом ЛР от 09.11.2005)

par to finansu man viss skaidrs, arī par pārdošanu jautājums tika ir par to ko darīt ar to nodokļu nolietojumu. Kategorijā šis NAV vienīgais PL?

🙂 Ну да. Спасибо. Я так и делала, но по интуицииLOL , а не по закону

tad acīmredzot, ja nav vienīgais, tad turpināšu rēķināt visai kategorijai tāla... tā saprotu....

tad acīmredzot, ja nav vienīgais, tad turpināšu rēķināt visai kategorijai tāla... tā saprotu....

Правильно понимаете.

🙂

atvainojos vēl 1 jautājums. PPR izrakstīta ar vakardienu - pārdots šis PL, bet radās dažās prblēmas un reāli CSDD no uzskaites tas tiks no mūsu uzņēmuma noņemts tikai nākam nedēļ. Ar kuru brīdi jāizslēdz šis PL ar pārdošanas dienu , datumu - ar rītdienu vai ar dienu kad tas tiks noņemts CSDD?

PALDIES

Продажу проводите по дате накладной

Skaidrs paldies