Аванс

Здраствуйте, у меня такая проблема, я только начинаю работать самостоятельно, а знания получены на курсах, но как теперь понимаю, они не такие как хотелось бы. Если не затруднит помогите разобраться...

В феврале в банк был получен аванс 737,50 лат Я сделала проводки Д2620 К5210 737,50 и Д5210 К 5721 112,50.... В марте отписала накладную Д2310 К61100 625,00 и Д2310 К5721 112,50...И закрыла проводками Д5210 К2310 737,50 и Д5721 К5210 112,50...Но мне позвонили с налоговой и говорят, что в приложении не идет сумма налога в строке другие и я понимаю, что это именна та сумма налога, моей последней проводки(Д5721 К5210 112,50).Я не могу разобраться где точно и в чем моя ошибка...

Достаточно налог показать в декларации один раз. В данном случае при получении аванса.

Больше ни в начислении, ни в предналоге его показывать не надо.

=

Если реализация произошла на бОльшую сумму, в начислении показывают разницу.

А как тогда быть при отписании накладной, просто не делать проводку с налогом?

Проводку делать.

В декларации не учитывать.

Если Дт и Кт НДС со счетом 5210 равны - они не учитываются в декларации.

Piemēram: Saņemts avanss

D2620 K 5210 118

izdala pvn D5210 K 5721 18

pēc darbu izpildes atgriež PVN avansa maksājumā

D 5721 K 5210 18

grāmato realizāciju

D 2310 K 6110 100

D 2310 K 5721 18

slēdz D un K kontus

D 5210 K 2310 118

Ja vedj tak vsje i delaju, ili mne nado korekciju v PVN delatj ot ruki, ja sovsem zaputalasj:-<

И правильно позвонили, потому как в приложении по предналогу этой суммы ПВН и вовсе быть не может, она прошла по начисленной стороне с полученного аванса, а не отчисленной в предналог.

февраль

Д2620 К5210 737,50 и Д5210 К 5721 112,50.

ПВН в февральской декларации

mart

Д2310 К61100 625,00 и Д2310 К5721 112,50.

Д5210 К2310 737,50 и Д5721 К5210 112,50

В мартовской декларации Вы эту сделку не показываете ни по дебету ни по кредиту (она прошла в феврале)

Вам надо исправить декларацию за март