Транспортные услуги, PVN 0%

Добрый день, уважаемые знатоки!;-)

Поделитесь пожалуйста опытом:

ситуация, когда фирма оказала услугу по перевозке груза латвийской фирме, но сама услуга оказывалась в ЕС - товар был привезён из Италии в Латвию и разгрузка произошла в таможенной зоне (Latvijas kravu terminals).

акая услуга облагается 0% НДС, а вот в какую строку отчета она попадает??? В 43 или же ещё в 48,или в 44 запуталась?

Ну, у этих консультантов друг с другом они расходятся. У нас нынче плательщики в налоговом законодательстве лучше разбираются нежели видовские консультанты.

Ну это понятное дело, просто бывает, что человек с таким сталкивается ежедневно и как говорится "собаку съел" и может подсказать лучше Видовцев!;-)

Вот вот Tt7, полностью согласна!

Ежедневно и сталкиваюсь 😉

И применяете ставку 0%? Документы есть, это ЦМР в котором конечный получатель не в Латвии, а заказчик-клиент, которому услуга оказывается налогоплательщик ЛР. Разгрузка произошла в atvijas Kravu terminals.:-|

Так уже сказала, что если есть ЦМР в 3-ю страну, то можно 0% применить.

Желательно еще копию таможенной декларации приложить.

Хммм, копии нет, видимо эти документы у заказчиков!

Так просите у них копии.

Наконец получила более-менее внятный ответ:

Pa Eiropu transporta pakalpojumiem Latvijas uzņēmums citam Latvijas uzņēmumam izraksta rēķinu ar 18 procentu likmi. Eiropas zonā muitas noliktava ir Latvijas teritorija. Tikai tad, ja transports dodas tālāk uz trešajām valstīm un ir starptautiska kravas pārvadājuma ceļazīme (CMR), kur iekraušanas vai izkraušanas vieta minēta kāda no trešajām valstīm, piemērojama nodokļa 0 procentu likme. 44.rindā norāda tikai tad, ja preci saņem Ostas uzņēmums, kurš pārsūta to tālāk.

Ну а я что вам сказала? А вы говорите, что консультанты по-другому отвечают.

Я же говорю, что это более-менее внятный, до этого был другой вариант;-)