PVN декларация (аванс и возврат)

Пожалуйста, начнем сначала!

http://www.vgk.lv/index.php?chid=46&SID=80c6637812c0fd25b4fe9c8e37a66a83&forum_id=7&tid=6150
1) 20.11 сделали авансовый платёж 236Ls;

2) 01.12 получили товар 500+90(PVN);

3) 29.12 вернули часть товара 50+9(PVN);

4) 30.12 заплатили 295Ls.

Проводки:

1) Д2190 К2620 – 236

Д5721 К2190 - 36

2) Д2110 К5310 – 500

Д 5721 К5310 -54 (90-36=54)

Д5310 К2190 -200

3) Д5310 К2110 – 50

Д5310 К5721 – 9

4) Д5310 К2620 – 295

В PVN-отчете за ноябрь в (21-й),(23) и (P) - 36

В приложении:

Vērtība bez PVN (4)-200; PVN(5)-36; Attaisn.dok.(6) - Maks.uzd.; Datums(9)-20.11

Правильно?

Как заполнить декларацию за декабрь?

(12), (S)-ничего?

(21),(23), (P)- 45?

В приложении:

(4)-250; (5)-45; (6) - PPR; (9)-01.12.

Я правильно поняла?