Oplatili D2190 K 2620,D5721 K 2311

Polu4ili D1230 D7720 K5310, D5721 K 5310

zakrivajem avanss D 5310 K 2190,D2311 K 5721

Счет надо разбить на ОС и канц.товары.

Получили счет: ОС- Д12ХХ-100,Д2312-18 К5310-118

канц.товар- Д7720-20,Д2312-3,60 К5310-23,60

Оплатили счет: Д5310 К26ХХ-141,60

Д5721 К2312- 21,60.Когда заплатили тогда и имеете право на предналог.Если заплатили только часть суммы,то и предналог отчисляете только с этой части.Заплатили напр.60,00-предналог значит только 10,00.

Цифры произвольные.

Lerik, не могли бы Вы пояснить почему НДС только после оплаты? И почему Вы ставите на запасы Дт 12ХХ и Дт 7720, когда Вы еще ничего не получили , а Вам только счет выставили.

Конечно,по мет.указаниям за товары PVN сразу Д5721,а за услуги после оплаты,но у меня бух.программа все приходы делает так - и услуги и товары.Так нельзя? А на аванс я не ставлю, если и оплата и поставка призошли в одном месяце.Так нельзя?

Можно. Но безграмотно-о-о!

P.S. Я тоже не ставлю, если в одном и том же месяце.

Лерик тогда и пишите что так делаете Вы, а то Ваше утверждение "Когда заплатили тогда и имеете право на предналог." пугает.:)

Виновата,исправлюсь.Но ведь в принципе не наказуемо,если PVN от товаров тоже как и от услуг в предналог после оплаты? Или карается?

Я работаю в 1С и она(программа) делает так.

Да нет, не карается.

Слава богу.Спасибо!!!

Вечер добрый. Право на отчисление НДС появл.1)после перечисления предоплаты за товары или услуги. 2) после того,как отгружен товар или выполнена услуга. Подробнее в законе об НДС (ст.8 кажется).

Проводки 1) получен счет на предопл. Д- К-

2) перечисл. деньги Д2190 К2620 236 Д5721 К2190 36

3) отгружен товар Д12.. К5310 100 Д21.. К5310 100 Д5721 К5310 36

закрываем аванс Д5310 К2190 236 Д2190 К5721 36