Отложенный налог и ПНП

Основные по фин.учёту минус по налоговому минус накопления на отпуск. Как дальше, если у меня по UIN декл. в графе 67.1 прибыль 13235? Мне надо эту сумму прибавлять или отнимать, а потом умножать на 15%. Или с ней ничего не надо делать? Cумму 13235 полностью погашаем за счёт убытков пр. лет и ещё остаётся остаток с которого мы должны заплатить ПНП.