Par VID auditu.

Kā rīkoties bija VID audits lika izņemt no saimnieciskajiem izdevumiem visu rēķinā norādīto summu un protams arī PVN, par PVN man skaidrs, bet kā es tagad koriģēju UIN, un vai tas kaut kur tiek grāmatots. Izdevumi un PVN bija attiecināts uz 2003 gadu. Grāmatveži kuriem bijuša līdzīgas situācijas lūdzu izpalīdziet ar padomu.:-(

У Вас должны уменьшится расходы на сумму, которая изъята и, соответственно, увеличиться прибыль.

Иренчик, Ты чего? У них увеличится ПНП и прибыль еще уменьшится. Как можно расходы вытащить вообще?

Давай спать.:-D

Илончик, сначала у них уменьшатся расходы и соответственно увеличится прибыль, которая далее корректируется в ПНП декларации, что в итоге будет с налогом - не в курсе (я же не знаю, какие цифры у Mazulite в UIN декларации), но, как правило, налог увеличится. Мне просто не пришло в голову, что все надо описывать, там же по заполнению декларации и так будет ясно. Потом еще и входящие остатки менять надо будет. Может, на свежую голову и я решу, что написала бред, но пока мне так не кажется. 🙁

Илон, именно расходы и могут убрать, а ты с таким не сталкивалась?

Я несколько лет назад видела подобное решение аудита.

kāpēc jums jāizņem šīs izmaksas- ja ir bijis audits, tad tā rezultātā arī viņi paši izkoriģē gan PVN- samazina priekšnodokli un nosaka papildus budžetā maksājamo, gan izmaksas- nosakot papildus budžetā maksājamo UIN. Un vēl- kāpēc koriģēsiet, vai tad audita rezultātus neapstrīdēsiet!?

Оспаривать или не оспаривать результаты аудита - это одно, а вот корректировать UIN декларацию, скорее всего, придется, да и входящие остатки в балансе тоже, так как цифры из-за решения аудита поменяются.

vienalga īsti nesaprotu- ja 2003.gads jums ir izauditēts jūs nemaz labotu UIN deklarāciju par šo gadu iesniegt nevarat- likums Par NN, jautājums var būt vienīgi par nākošajiem gadiem, ja 2003.g. rezultāts ir bijuši zaudējumi! Par bilanci- piekrītu, bet šaubos, ka VIDs piekritīs, ka jūs tagad visus gadus uz apakaļu salabosiet bilances (par 2003., 2004., 2005. gadiem) un iesniegsiet VID!?

man bija līdzīga situācija un zvērināta revidente lika to visu labot tajā pārskata periodā kad ir VID lēmums

А балансы менять не надо, меняется только UIN декларация и входящие остатки на 2006год, если баланс еще не был сдан.

Grandb, bilances jau nebūtu jālabo šā kā tā tikai UIN deklarācijas. Kā parasti arī dara.Bet labot uz atpakaļu dekl. var 3 gadus. Tā kā šogad vairs 2003.gadu labot vairs nevarēs vispār.Tā kā visdrīzāk sliecos piekrist Irenap revidentes viedoklim.

2003.gadu vēl var labot, jo par 2003.g. jāiesniedz bija jāiesniedz līdz 2004.g. maijam, tā kā šogad aprit trīs gadi! tāpēc jau arī auditu varēja vēl par 2003.gadu taisīt! bet par to labošanu- tur jau tā lieta ja veikts audits tad par to gadu kurš izauditēts labotu UIN iesniegt vairs nevar! tā kā jālabo tie dati kas ir uz 2006. gadu!

А мне чего-то думается, что ничего менять не надо. СГД сделала начет и его надо провести в текущем году. (?)

labot nevajag,bet visas tās summas kas ir lēmumā ir jāiekļauj periodā kad ir uzrēķins

А с чего у них расходы уменьшатся??? Как их можно выбрать??? Они просто в декларации на увеличение пойдут.

Илон, именно расходы и могут убрать, а ты с таким не сталкивалась?

Я несколько лет назад видела подобное решение аудита.

- Ирена, ну вот как можно убрать расходы??? Маразм.

Например у меня проводка

Дт 7ХХХ Кт банк

Как их убрать???

Дт банк Кт расходы и деньги в банк внести??

"Убрать" имеется в виду увеличить на эту сумму налогооблагаемый доход.

Как убрать? На дебет 8-ки и восстановить в декларации (шучу) 🙂

Pie pārskata gada (kad audits bija) jāliek klāt salīdzinošā tabula - kāds būtu bijis PZA un bilance, ja auditā koriģētās summas uzreiz būtu grāmatotas tā, kā VIDs noteicis pēc audita. Jo, ja PVN tiek likts uz izmaksām, tad mainās arī PZA, ne tikai UIN - par PVN summu izmaksas palielinās. Arī bilance mainās - cita summa pie kreditoriem nodokļos un mainās arī peļņas vai zaudējumu rinda. Apmēram tā.