Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
PVN un 12.pants
Labdien, cien., Kolleģi!
Palīdziet, lūdzu, saprast!
Ja mūsu SIA izstada rēķinu par pakalpojumiem martā līdz 15datumam, bet pakalpojums bija sniegts februārī, tad lasot PVN likumu sanāk, kā šo PVN vajag paradīt PVN deklarācijā martā, bet kā būs ar realizāciju, tai taču jābūt februārī?!
Nevar taču neparadīt realizāciju martā, jo neies taču PVN deklarācijā ailes!Bet pēc loģikas šita realizācija attiecas uz februāri.
A ja tāda situācija sanāks decembrī, un rēķins būs izrakstīts janvārī, ka atspoguļot realizāciju?!Decembri realizāciju un PVN janvārī, ailes PVN deklarācijā nesakritis!?
Iepriekš visiem paldies!
Atbildes (5)
Interesanti, kur Jūs to visu lasāt - kas tas ir par likumu...
Pakalpojums, realizācija - tās taču arī ir dažādas lietas.
Varbūt uzrakstiet savu jautājumu vēlreiz - sakarīgi - tā alai visiem skaidrs.
Un arī likumu pārlasiet vēlreiz!
12.pants. Nodokļa iemaksāšanas kārtība
(16) Nodokli par piegādātajām precēm vai sniegtajiem pakalpojumiem maksā valsts budžetā par to taksācijas periodu, kad nosūtītas preces vai sniegts pakalpojums un izrakstīts nodokļa rēķins vai saņemts avanss saskaņā ar rēķinu.
es atvainojos, ja Jūs izrakstījāt rēķinu par izpilditiem darbiem, tad laikam tas būs Jusu realizācija, vai nē?!
uzskaitisiet 6110kontā, vai nē!?
Konta nosaukumu nosaka uzņēmums - Jums "realizācija", citam "sniegtie pakalpojumi", vēl kādam citam kas cits.
Ja pakalpojumu sniedzāt februārī, PVN jāaprēķina februārī (K5721), arī budžetā tas jāsamaksā par februāri (līdz 15.martam) - neatkarīgi no tā, kad naudu Jums samaksās debitors.
Arī attiecībā uz decembri-janvāri tas pats.
vienigais mani mulsinaja, ka rēķins izrakstīts marta sākumā...
paldies, Aivars!
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
