Отложенный налог

Здравствуйте. Помогите, пжлст, горемыке.

За 2005г. отложенный подох.налог = 84Лс

За 2006г. = 55Лс

В баллансе 2005г. в Пассиве в 580 строке Uzkrājumi paredzamajiem nodokļiem было 84

А теперь за 2006г. сколько будет, куда вписать и какая проводка?

55. Туда же. Проводка на разницу.

можно по-подробнее, какая будет проводка?

please!

Если у вас отложенный стоит в накоплениях, то Д 4...(накопления) К 8...(доходы) - 29 Лс

Получается, что прибыль увеличивается?

Прибыль к распределению увеличивается.

это хорошо!

спасибо

а что, теперь в Peļņas vai zudējumu отчёте за 2006г. не надо вписывать сумму отложенного налога?

Каким методом Вы рассчитывали отложенный налог? Остаточным или по ПНП декл.?

не знаю, от остат.стоимости после износа отнимаю ост.ст.-ть др.износа - это какой?

Могу ли я обозвать 180 строку Pārējie nodokļi в P/Z отчёте Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis и вписать туда сумму отложенного? или добавить строку?

У же с прошлого года добавлена строка.

Это остаточный метод. У меня в хранилище табличка с проводками.

а то я вчера купила бланк PZ apr., а там 190 строк

Хорошо, остаточный, но я всё равно должна вписать сумму отлож.налога в ПУ отчёт?

Конечно должны.

Скажите, правильно ли я заполняю П\У отчёт?

2006г. 2005г.

Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem 202 808

Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata periodu 59

Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis 29 84

Pārskata gada tīrā peļņa vai zaudējumi 172 724

ой, всё сдвинулось

2006г. 2005г.

202 808

59

29 84

172 724